Bol 

Kako napraviti prijavu poreza na dohodak u Zup-u 8.2. Računovodstveni podaci

Godina je pri kraju i za par mjeseci nakon svih praznika krećemo s izradom izvještaja 2-NDFL za prijenos u Saveznu poreznu službu. U tom smislu, pregledao sam članke i iznenadio se kad sam otkrio da je to pitanje obračun poreza na dohodak u 1C ZUP, praktički ni na koga nije obraćao pozornost. Stoga će, počevši od ove publikacije, u idućih mjesec-dva biti objavljen niz članaka posvećenih računovodstvu poreza na dohodak. Osvrnut ćemo se na tipične situacije s kojima sam se susreo služeći svojim klijentima.

A kako bismo vam u budućnosti olakšali snalaženje u radu s porezom na dohodak, ovaj prvi članak će pokriti sve redoslijed obračuna poreza na osobni dohodak u 1C ZUP-a. Pogledat ćemo temeljna načela. I ubuduće, pri razmatranju užih pitanja, moći ću se pozvati na ovaj članak kako me ne bi odvratio od konkretnog primjera. Podsjećam da je upravo na tom principu nastala serija članaka posvećenih .

✅

✅

Počnimo s time gdje i kako u programu 1C Plaća i upravljanje osobljem obračunava se porezom na dohodak. Za početak ću razmotriti najjednostavniji slučaj, koji ne zahtijeva nikakve dodatne postavke. Zaposlenik je državljanin Rusije, rezident, nema olakšica za porez na dohodak i kod nas se zapošljava od početka godine. U tom slučaju nećete trebati postavljati nikakve postavke za obračun poreza na dohodak za ovog zaposlenika. Na uobičajeni način odražavamo činjenicu njegovog zapošljavanja (HR evidencija je detaljno napisana u članku).

Ako zaposlenik ima jedno planirano obračunavanje za mjesec, na primjer, "Plaća po danu" 100 000 rubalja, tada ćemo za izračun ove isplate koristiti dokument "Platni spisak", o kojem sam detaljno pisao u. Prilikom popunjavanja ovog dokumenta na tab "NDFL" Automatski će se stvoriti prazan redak za izračun poreza na dohodak. U ovom primjeru imam 1 zaposlenog u dokumentu, dakle postoji samo jedna linija za obračun poreza na dohodak. Obično se kreira onoliko linija koliko ima zaposlenih u preostalim rubrikama (ponekad se ne poklapa ako npr. zaposlenik ima dohodak koji se ne oporezuje porezom na dohodak).

Dalje, moramo odraziti činjenicu isplate plaće u dokumentu "Plaća se isplaćuje." Možete pročitati glavni članak, koji je posebno posvećen ovom dokumentu. Dakle, iznos koji treba platiti u ovom dokumentu bit će ispunjen umanjen za prethodno obračunati porez na dohodak. Za naš primjer, to je 87.000 rubalja. = 100.000 – 13.000, tj. zapravo porez na osobni dohodak po odbitku u 1C ZUP-a upisuje se ovim dokumentom.

Pojam obračunanog poreza na dohodak i poreza na dohodak po odbitku

✅

✅ KONTROLNA LISTA za provjeru obračuna plaća u 1C ZUP 3.1
VIDEO - mjesečna samoprovjera računovodstva:

✅ Obračun plaća u 1C ZUP 3.1
Korak po korak upute za početnike:

I ovdje postoji važna značajka koju treba odmah uzeti u obzir, tako da će kasnije biti lakše raditi s programom. Smatra se da se pri obračunu plaće obračunava porez na dohodak, a on će biti obustavljen samo u trenutku isplate plaće. Ali u programu 1C ZUP moguće je postaviti postavku da se u trenutku obračuna plaće porez na dohodak odmah smatra i obračunatim i obustavljenim. To se radi u računovodstvenim parametrima na kartici “Obračun plaće” pomoću okvira za potvrdu “Prilikom obračuna poreza na dohodak obračunati porez po odbitku.”

Na što to utječe? U programu je izvješće “Analiza obračunatih poreza i doprinosa”, koji uključuje opciju izvješća o porezu na dohodak za pregled podataka o porezu na dohodak.

Oni. Izvješće “Analiza obračunatih poreza i doprinosa” nije usmjereno na mjesec obračuna, već na datum dokumenta.

Ako sada postavimo potvrdni okvir u računovodstvenim parametrima “Pri obračunu poreza na dohodak obračunati porez po odbitku” i svakako ćemo pregledati dokumente “Obveze za plaće” i “Obveze za plaće”, moći ćemo vidjeti u izvješću “Analiza obračunatih poreza i doprinosa” i obračunati porez na dohodak, te porez na dohodak po odbitku u jednom mjesecu.

Prijenos poreza na dohodak u proračun

✅ Seminar “Lifehacks za 1C ZUP 3.1”
Analiza 15 životnih hakova za računovodstvo u 1C ZUP 3.1:

✅ KONTROLNA LISTA za provjeru obračuna plaća u 1C ZUP 3.1
VIDEO - mjesečna samoprovjera računovodstva:

✅ Obračun plaća u 1C ZUP 3.1
Korak po korak upute za početnike:

Sljedeća faza rada s porezom na dohodak u 1C ZUP-u je odražavanje činjenice plaćanja poreza na dohodak u proračun. U tu svrhu program nudi dokument “Prijenos poreza na dohodak u proračun”. Može se pronaći na kartici "Porezi" na radnoj površini programa. Ovaj dokument je dosta specifičan i njegov rad se ne može uvijek logično objasniti, pa ću o njemu detaljnije govoriti u nekoj drugoj publikaciji. Sada napominjem da je potrebno ispuniti relevantne podatke o plaćanju poreza na dohodak u regulirano izvješće 2-NDFL i u Porezni knjigovodstveni registar poreza na dohodak. Iz toga slijedi da ne zahtijeva obvezno mjesečno punjenje. Sve možete ispuniti neposredno prije podnošenja izvješća Federalnoj poreznoj službi, ali ne savjetujem vam da to učinite, iako je, naravno, izbor vaš.

Dakle, ispunimo ovaj dokument za zaposlenika u našem primjeru. Posebnost ovog dokumenta je da se polje “Iznos” mora unijeti ručno. Taj se iznos raspoređuje na zaposlenike koji su u mjesecu imali oporezivi dohodak. Sada neću ulaziti u detalje o tome kako ovaj dokument funkcionira, jer ću ga razmotriti u zasebnom članku. Za primjer koji razmatramo s jednim zaposlenikom, dokument “Prijenos poreza na dohodak u proračun” mora se ispuniti kao što je prikazano na snimci zaslona.

Uređeno izvješćivanje o porezu na dohodak u 1C ZUP

Sa stajališta automatizacije, obračun poreza na dohodak u 1C ZUP provodi u dvije glavne svrhe. Prvo, omogućuje automatsko generiranje točnih iznosa za isplatu na temelju obračunate plaće i obračunatog poreza na dohodak. O tome je bilo riječi kada sam govorio o dokumentu “Plaće”. Drugi cilj je automatsko generiranje reguliranog izvješća, odnosno 2-NDFL izvješća. Dopustite mi da vas podsjetim da se ovo izvješće generira jednom godišnje i mora se dostaviti Federalnoj poreznoj službi najkasnije do 1. travnja godine koja slijedi nakon izvještajne godine.

Za generiranje ovog izvješća u 1C ZUP postoji posebna usluga “Priprema podataka o porezu na dohodak za dostavu poreznom tijelu”. Može mu se pristupiti iz odjeljka "Porezi" na radnoj površini programa.

U ovom sam članku pregledao opće načelo računovodstva poreza na dohodak u 1C ZUP-u, a također sam raspravljao o dvije glavne mogućnosti automatizacije koje ZUP pruža u smislu rada s porezom na dohodak. No, o porezu na dohodak još nije mnogo rečeno: o obračunu poreza na dohodak u drugim dokumentima za obračun plaće, o određivanju odbitaka, o radu s nerezidentima i državljanima drugih država i mnogim drugim važnim pitanjima. O tome ću pisati u budućim člancima. To je sve za danas!

To je sve za danas!

Da biste prvi saznali o novim publikacijama, pretplatite se na ažuriranja mog bloga:

2016. obilježio je tako svijetli događaj za računovođe i 1C stručnjake koji ih prate kao uvođenje novog oblika tromjesečnog izvještavanja 6-NDFL.

Korisnici 1C 8.2 (ZUP 2.5) vjerojatno su imali najviše problema. U početku im je strogo preporučeno da ponište okvir "Prilikom obračuna poreza na dohodak uzeti u obzir obračunati porez po odbitku", a zatim je praksa pokazala koliko je praktičnije ostaviti ovaj okvir.

Također, radi praktičnosti ispravljanja zbunjujuće situacije u slijedu dokumenata za obračune i isplate plaća, proizvođači 1C stvorili su jednako zbunjujući dokument „Lanac računovodstvenih dokumenata poreza na dohodak“. Pokušaj njegove uporabe zadaje bol iscrpljenim glavama računovođa. U vrijeme posljednjih sati roka za podnošenje prve 6-NDFL deklaracije, količina informacija o tome kako raditi s ovim dokumentom bila je izuzetno oskudna.

Postupak popunjavanja obrasca 6 porez na dohodak u 1C ZUP

Odjeljak 2 obrasca 6-NDFL u 1C ZUP-u zahtijeva jasan kronološki redoslijed dokumenata. Novi zahtjevi povećavaju razinu odgovornosti za unos svake činjenice obračuna i odbitka u program. Nakon popunjavanja svakog dokumenta obračuna/uplate/odbitka potrebno je stalno pratiti kretanje u akumulacijskom registru „Obračuni poreza na dohodak s proračunom” - svaki iznos obračuna mora biti zatvoren iznosom odbitka, a datumi moraju odgovarati rokovi navedeni u članku 223., članku 226. Poreznog zakona Ruske Federacije.

Prema članku 223. Poreznog zakona Ruske Federacije, određivanje datuma stvarnog primitka dohotka:

Prema članku 226. Poreznog zakona Ruske Federacije, rok za prijenos poreza na osobni dohodak je:

Izbornik “Akcije” -> Idi -> Obračun poreza na dohodak s proračunom

U ZUP-u 2.5 postoje 2 opcije računovodstvenih politika poreza na dohodak. Odabir opcije registrira se potvrdnim okvirom “Pri obračunu poreza na dohodak obračunati porez po odbitku”:

  • potvrdni okvir nije označen - “redovno računovodstvo”;
  • Potvrdni okvir je označen - "pojednostavljeno računovodstvo".

Kod „pojednostavljenog računovodstva” dokument obračuna za registar poreza na dohodak također je dokument o porezu po odbitku. U “redovnom računovodstvu” obračunski dokument je samo obračunski dokument, a porezni odbitak se vrši dokumentom o isplati dohotka. U određenom trenutku, kako bi bilo praktičnije unositi različite datume plaćanja u jedan obračunski dokument za različite zaposlenike, 1C je poboljšan i dodana je ova značajka - hiperveza "Više detalja ..." pojavila se blizu datuma isplate plaće:

Prema stavku 4. čl. 226 Poreznog zakona Ruske Federacije, porezni agenti dužni su zadržati obračunati iznos poreza na osobni dohodak izravno iz dohotka poreznog obveznika nakon njihove stvarne uplate i odmah ga prenijeti u proračun.

Knjigovodstvo poreza na dohodak koji pojedinci prenose u proračun mora se voditi u programu kako bi se automatski generirao izvještaj „Registar poreznog računovodstva za porez na dohodak” i ispunili dokumenti „Potvrda 2-NDFL” (i za zaposlenika i za za prijenos Federalnoj poreznoj službi), budući da je to propisano zakonom.

Koji dokumenti iu kojem trenutku (do kojeg datuma) će se porez na dohodak po odbitku evidentirati u programu ovisi o postavkama računovodstvenih parametara (vidi sliku 1).

Ako je zastavica ovdje obrisana, tada se zadržani porez registrira u računovodstvenim dokumentima koji odražavaju činjenicu isplate sredstava zaposleniku („Plaće koje se isplaćuju organizacijama” za pojednostavljeno računovodstvo međusobnih obračuna ili „Nalog za gotovinske izdatke”, „Bankovni izvod za prijenos plaća”, “Depozit organizacija” za redovno obračunavanje međusobnih obračuna).

Ako je zastavica označena, tada se porez po odbitku evidentira istovremeno s obračunatim porezom u istom dokumentu.

Iznosi prijenosa poreza na dohodak registrirani su u programu kao poseban dokument "Prijenos poreza na dohodak u proračun Ruske Federacije" (izbornik "Obračun plaća po organizaciji" - "Porezi i doprinosi" - "Prijenos poreza na dohodak u proračun" Ruske Federacije”).

U dokumentu se ručno navodi ukupan iznos prenesenog poreza, datum njegovog prijenosa, mjesec poreznog razdoblja, porezna stopa, OKATO/KPP šifre, kao i detalji dokumenta plaćanja.

Pogledajmo na primjeru obračun poreza na dohodak fizičkih osoba. Da bismo to učinili, izračunat ćemo plaće pomoću dokumenta "Obračun plaća za zaposlenike organizacija".

Prilikom provedbe ovog dokumenta, porez na dohodak će se evidentirati u sustavu kao obračunati i obustavljeni (koristeći postavku „Pri obračunu poreza na dohodak prihvatiti obračunati porez kao zadržani porez“), a potreba za prijenosom poreza po odbitku u proračun također će se upisati. To je vidljivo iz izvješća „Analiza obračunatih poreza i doprinosa“ na kartici poreza na dohodak (vidi sl. 2).

Zatim treba unijeti dokumente za isplatu plaće: “Plaće prema organizacijama” s omogućenim pojednostavljenim obračunom međusobnih obračuna. Ukoliko nije omogućeno pojednostavljeno računovodstvo za međusobne obračune, potrebno je unijeti i dokumente „Nalog za terećenje gotovine“ kod plaćanja preko blagajne i/ili dokumente „Odlazni nalog“ i „Izvadak za prijenos plaće“ kod prijenosa preko banke.

Podaci o prijenosu poreza na dohodak trebaju se odraziti u dokumentu "Prijenos poreza na dohodak u proračun Ruske Federacije." Ukupni iznos prenesenog poreza, ručno naveden u dokumentu, automatski se raspodjeljuje pojedincima razmjerno iznosima koji su prethodno evidentirani kao potrebni za prijenos (vidi sliku 3).

U tipičnoj konfiguraciji prihvaća se sljedeće pravilo: datum plaćanja mora biti striktno veći datum kada je evidentirana potreba prijenosa poreza u proračun. Odnosno, pretpostavlja se da se porez prenosi u proračun najkasnije sljedeći dan nakon dana koji se smatra isplatom dohotka. U našem primjeru, zadržani porez evidentiran je u dokumentu "Obračun plaća za zaposlenike organizacija", odnosno 31.01.12. To znači da se datum plaćanja u dokumentu "Prijenos poreza na dohodak u proračun Ruske Federacije" može navesti kao 01.02.12. Ako pojednostavljeni obračun poreza na dohodak nije uključen, tada je potrebno navesti datum isplate nakon evidentiranja isplate dohotka pojedincu. Ako je datum netočno odabran, tada se neće dogoditi automatska distribucija i program će prikazati pogrešku: "Nisu pronađeni podaci za pisanje u dokument."

Želio bih vam skrenuti pozornost na činjenicu da je u dokumentu "Prijenos poreza na dohodak u proračun Ruske Federacije" datum plaćanja veći od datuma registracije zadržanog poreza samo u svrhu automatskog popunjavanja dokument. Nakon izvršene raspodjele, prije nego što se izvrši, preporučljivo je naznačiti stvarni datum uplate kao datum uplate radi njegovog kasnijeg ispravnog odraza u „Poreznom knjigovodstvenom registru poreza na dohodak“.

Ako je preneseni iznos manji ili veći od zadržanog iznosa, tada će ga program raspodijeliti među pojedincima na način da će kao rezultat biti evidentirana činjenica da je za svakog pojedinca preneseno manje (više) poreza nego zadržanog.

Prilikom prijenosa iznosa poreza na dohodak manjeg od onog zadržanog nakon dokumenta "Prijenos poreza na dohodak u proračun Ruske Federacije", potreba za prijenosom razlike između dobivenih iznosa za svaku osobu ostat će evidentirana u računovodstvu.

Kada unesete sljedeći dokument, iznos u njemu će se raspodijeliti razmjerno preostalim iznosima potrebnim za prijenos.

Kod prijenosa većeg iznosa poreza na dohodak od obustavljenog, u knjigovodstvu će se evidentirati više preneseni porez, odnosno potreba s predznakom minus.

Takva se potreba ne prenosi u sljedeći mjesec i neće se računati prilikom unosa sljedećeg dokumenta "Prijenos poreza na dohodak u proračun Ruske Federacije." Ovaj pristup temelji se na odredbama Poreznog zakona Ruske Federacije i potvrđen je pismom br. ED-3-3/3432 Federalne porezne službe od 19. listopada 2011., u kojem se navodi da iznosi preneseni u proračun koji premašuju iznos stvarno zadržanog poreza na dohodak nije porez i u tom slučaju porezni agent treba kontaktirati Federalnu poreznu službu sa zahtjevom za povrat tih iznosa na tekući račun.

Stoga biste trebali biti oprezni pri prijenosu iznosa poreza na dohodak u proračun i pažljivo odražavati tu činjenicu u programu. Ako je ipak doznačen iznos veći od potrebnog, tada tu činjenicu ne treba evidentirati u programu, odnosno kao doznačeni treba navesti iznos jednak zadržanom, a iznos koji nije porez vratio iz Federalne porezne službe. Tipična konfiguracija ne sadrži automatska sredstva za praćenje takvih preplata.

Raspodjela iznosa poreza na dohodak u dokumentu "Prijenos poreza na dohodak u proračun Ruske Federacije" između zaposlenika može se ispuniti ručno, na temelju vlastitih razmatranja.

Odraz prijenosa poreza na osobni dohodak od plaćanja "među obračunima".

Kako bi se poboljšala točnost odraza u poreznom registru datuma isplate dohotka „međusettlementa”, datuma obračuna i poreza po odbitku od njih, počevši od izdanja 2.5.57, u 1C je implementiran novi pristup: Program za upravljanje plaćama i osobljem, dizajniran da zamijeni prethodno korišteni.

Sada je datum isplate dohotka fiksiran izravno dokumentima prema kojima su ti prihodi obračunati:

Obračun godišnjeg odmora zaposlenicima organizacija;

Obračun bolovanja;

Registracija jednokratnih obračuna zaposlenicima organizacija;

Izračun dividendi organizacija.

Za godišnji odmor datum isplate primanja upisuje se s datumom koji je 3 dana kraći od datuma početka godišnjeg odmora.

Za popunjavanje datuma isplate preostalog „međuobračunskog” dohotka” (osim dividende), program se poziva na postavke računovodstvenih parametara na kartici „Isplate plaća”.

Datum plaćanja se popunjava prilikom izrade novog dokumenta prema sljedećim pravilima:

1) ako barem jedan od datuma u računovodstvenim parametrima nije popunjen, tada se zamjenjuje tekući (radni) datum;

2) ako su popunjena oba datuma, tada se od tih datuma bira najbliži redovni datum tekućem (radnom), tj. ili datum isplate akontacije ili datum isplate plaće ovaj ili sljedeći mjesec;

3) ako se tekući (radni) datum poklapa s jednim od datuma plaćanja, tada se zamjenjuje sljedeći sljedeći datum plaćanja.

Za dividende, datum isplate dohotka prema zadanim postavkama popunjava se prilikom izrade novog dokumenta „Obračun dividendi organizacije” s njegovim datumom (tj. stvarnim radnim datumom).

Želio bih vam skrenuti pozornost na činjenicu da će se za dokumente koji već postoje prije ažuriranja na izdanje 2.5.57 u bazi dokumenata datum plaćanja tijekom ažuriranja automatski popunjavati u skladu s podacima registriranim u računovodstvu. Da bi se ti datumi prikazali u poreznom knjigovodstvenom registru, dokumenti se moraju ponovno knjižiti, ako je potrebno, ispravljajući datume na stvarne datume isplate dohotka.

  • 1 Moguće pogreške pri obračunu poreza na dohodak u programu 1C 8.2 ZUP 2.5
  • 2 Moguće greške pri obračunu poreza na dohodak u programu 1C 8.3 ZUP 3.0.
  • 3 Moguće pogreške prilikom izračuna poreza na dohodak u programu 1C 8.3 Računovodstvo 3.0
  • 4 Moguće pogreške pri obračunu poreza na dohodak
  • 5 Moguće greške u dokumentima međuplatnog prometa na primjeru 1C 8.3 ZUP 3.0
  • 6 Moguće greške u dokumentima međuplatnih plaćanja na primjeru 1C računovodstva 3.0
  • 7 Moguće greške u dokumentima međuplatnog prometa na primjeru 1C 8.2 ZUP 2.5

Moguće pogreške pri obračunu poreza na dohodak u programu 1C 8.2 ZUP 2.5 Pogledajmo program 1C ZUP 2.5 na primjeru dokumenta „Odmor”. Obračunata je plaća za godišnji odmor, koja je prvobitno planirana za isplatu 29.01.2016. U stvari, isplata se vrši 28.01.2016., stoga mijenjamo datum isplate prihoda u obračunskom dokumentu za godišnji odmor. 28/2016.

Neki korisnici programa 1s 8.3 imaju problema s porezom na dohodak. I kako si?

Postoje bilo koji načini za vraćanje sa zadnjeg ažuriranja, pa čak i nekoliko puta. U studenom je još bilo sve u redu, a sada samo želim glupo plakati od nemoći. Dodano: 19. siječnja 2018., 11:27 Citat: Gennady ObGES na 19. siječnja 2018., 05:49 sati. razjasniti - dokumenti su preneseni (uključujući one koji nisu dovršeni), mjeseci ponovno zatvoreni? Pa, kako možete odgovoriti na ovo na temelju snimke zaslona i nedostatka čak i minimalnih informacija, molim vas, recite mi kakvu informaciju da pružim? Sve sam krenuo od nule, dosljedno radio i provodio obračune – izvode – plaćanja.

Ništa ne pomaže. Činjenica je da su se nakon ažuriranja obračunske tablice dramatično promijenile. Ne razumijem tehničke detalje, ali očito nešto nije u redu s ažuriranjem.

Računovodstvo poreza na dohodak u 1s 8.3 računovodstvo 3.0

Važno! Da biste izbjegli moguće pogreške u porezu na dohodak, pratite u programu 1C 8.3 (8.2) korespondenciju između datuma dohotka u registru dohotka i datuma dohotka u poreznom registru, inače će program imati pogreške pri obračunu poreza . Prilikom evidentiranja bilo kojeg prihoda u programu, bilježi se datum stvarnog primitka prihoda.
Za primanja sa šifrom 2000 ovo je zadnji dan u obračunskom mjesecu. Za ostale prihode to je planirani datum isplate iz pripadajuće obračunske isprave.
Prilikom obračuna poreza program analizira na koji se dohodak taj porez obračunava, te utvrđuje datum stvarnog primitka dohotka koji se evidentira u poreznom registru. Zašto može doći do razlike u datumu primitka dohotka koji se vodi u evidenciji dohotka i registru poreza na dohodak? Pogledajmo to u nastavku.

Obračunati porez na dohodak nije jednak porezu po odbitku

Moguće greške u međuračunskim dokumentima na primjeru 1C 8.3 ZUP 3.0 Na primjeru programa 1C ZUP 3.0 u dokumentu „Odmor“ planirani datum isplate je 28.01.2016., ali datum dokumenta ćemo postaviti na 01. 30/2016, odnosno kasnije od planiranog roka isplate. Progledajmo do kraja. Naš unos u poreznu registraciju kreiran je 30. siječnja 2016.

Važno

Ako plaćamo godišnji odmor ranije od datuma dokumenta - 28. siječnja 2016., kako je planirano, ispunjavamo izjavu, vidimo da porez na dohodak po odbitku nije ispunjen. Od 28. siječnja 2016. godine nema obračunatog poreza. Sukladno tome, prilikom provođenja takve izjave, porez na dohodak po odbitku se ne evidentira.


Pažnja

Ako je s datumom dokumenta sve u redu i raniji je od planiranog datuma plaćanja: Tada će prilikom ispunjavanja izjave također biti sve u redu, utvrdit će se porez. Prilikom sastavljanja Izjave evidentira se kao porez po odbitku.

Problem s porezom na dohodak

Moguće greške u međuplatnim dokumentima na primjeru 1C Računovodstvo 3.0 U programu 1C Računovodstvo 3.0 sve je isto. Važan je datum dokumenta. Pogledajmo primjer dokumenta "Odmor". Planirani datum isplate je 28.01.2016., a mi ćemo namjerno kasnije postaviti datum dokumenta, npr. 30.01.2016. Obračunati porez evidentiran je na dan 30.01.2016.


Nakon izvršene uplate, a ne u Izvatku, odnosno isplate „Isplata gotovine“ ili terećenja tekućeg računa ranije od datuma dokumenta „Odmor“, porez po odbitku se ne evidentira, utvrđuje i ne evidentira u Očevidniku. . Dakle, bitan je datum dokumenta, ako postavimo na 28.01.2016. i reprogramiramo izdavanje gotovine, tada je napravljena evidencija za porez po odbitku, sve je uvršteno u Očevidnik i tada će biti uključen u obrazac 6-NDFL.

Moguće pogreške u porezu na dohodak u 1s 8.3 i 8.2 - kako pronaći i popraviti

Ovdje postoji i datum plaćanja, a ako se taj datum promijeni, sve se automatski mijenja. Automatski se mijenja i datum primitka dohotka za porez na dohodak.

Ali, za svaki slučaj, provjerite. Moguće greške pri obračunu poreza na dohodak Također, kod obračuna poreza na dohodak moramo obratiti pozornost na datum obračuna poreza. Ovo je relevantno za programe treće verzije. Datum obračuna poreza mora biti striktno prije datuma poreza po odbitku.

Ako u trenutku zadržavanja poreza sam porez nije obračunat, tada se zapravo nema što zadržati. Važno! Pratite u programu 1C: datumi dokumenata o obračunu su datum obračuna poreza; ako u trenutku plaćanja porez nije obračunat, neće se zadržati. To posebno vrijedi za prihode koji nisu plaće, budući da je datum dokumenta fiksan kao datum obračuna poreza. Tako je u trećoj verziji važan i datum dokumenta „Odmor”, datum dokumenta „Bolovanje” i drugi dokumenti.

Ali ako promijenimo datum u glavnom obrascu dokumenta, automatski se mijenja datum u obrascu “Detaljnije o obračunu poreza na dohodak”. Ovdje je lakše, program ZUP 3.0. ona nam jamči da će se ti datumi poklopiti.

Jedina stvar je da u trenutnom izdanju programa 1C postoji pogreška za dokument "Bolovanje". Ako se isplaćuje uz plaću, a mi promijenimo datum isplate, tada se u tom slučaju sam datum primitka dohotka u obrascu „Više pojedinosti o obračunu poreza na dohodak” ne mijenja.


Ovdje je potrebno ručno preračunati, odnosno promijeniti datum u obrascu “Detaljnije o obračunu poreza na dohodak”. Za sve ostale slučajeve, datum obračuna poreza na dohodak trebao bi se automatski promijeniti s datumom plaćanja. Ali za svaki slučaj, provjerite ovaj trenutak, provjerite podudaraju li se datumi. Moguće pogreške pri obračunu poreza na dohodak u programu 1C 8.3 Računovodstvo 3.0 Što se tiče programa 1C Računovodstvo 3.0, postoje i dva međuračunska dokumenta „Bolovanje“ i „Odmor“.
Jedan redak u porezu na dohodak s “minusom” od 29. siječnja 2016., a drugi redak s “plusom” od 28. siječnja 2016. U porezu na dohodak 6 dodaju se još dvije skupine redaka od 100 do 140 .U jednom je sve obrnuto, au drugom - sve se opet naplaćuje. Kako do ove situacije ne bi došlo, pažljivo pratite datum primitka dohotka koji će biti evidentiran u Registru dohotka i datum primitka dohotka koji će biti evidentiran u Poreznoj evidenciji.

Moraju odgovarati. Moguće greške pri obračunu poreza na dohodak u programu 1C 8.3 ZUP 3.0. U programu 1C ZUP 3.0 datum primitka dohotka također se vodi u dva registra: Registar obračuna dohotka i Registar poreznog knjigovodstva.

Na primjer, razmotrite dokument "Odmor". Registar prihoda sadrži datum isplate iz glavnog obrasca dokumenta. A u Poreznom registru - datum iz obrasca "Podrobnije o obračunu poreza na dohodak".

Ova dva datuma moraju odgovarati.
U ovom članku ćemo pogledati rad s porezom na dohodak u 1C 8.3 Računovodstvo 3.0 - od postavki do operacija i izvješćivanja. Sadržaj

  • 1 Postavke programa
    • 1.1 Porezni podaci
    • 1.2 Određivanje plaće
  • 2 Operacije računovodstva poreza na dohodak u 1C
  • 3 Izvještavanje
  • 4 Provjera ispravnosti obračuna poreza na dohodak

Kako stvoriti 2-NDFL certifikat u programu 1C Accounting 8.3?

Najčešće se potvrde 2-NDFL izdaju zaposleniku nakon otkaza, budući da su na novom radnom mjestu potrebni za unos početnih podataka. Ali postoje trenuci kada je to potrebno u drugim slučajevima. Primjerice, u bankama prilikom dobivanja kredita.

U programima 1C ZUP i 1C Računovodstvo (8.2 i 8.3) potvrda se generira u obliku dokumenta te se sukladno tome može ispisati. Pogledajmo kako to učiniti u svakom od programa.

Generiranje i ispis 2-NDFL certifikata u konfiguraciji 1C 8.3 ZUP 3.0

U ovoj konfiguraciji možete generirati dvije vrste certifikata:

  • 2-NDFL za zaposlenike
  • 2-NDFL za prijenos poreznim vlastima

Iskoristimo demo bazu podataka koja dolazi s programom. Već sadrži obračune i isplate zaposlenicima, a neće nam biti teško generirati certifikat. Oni koji imaju čistu bazu morat će zaposliti djelatnika i plaćati ga.

Dakle, idite na izbornik "Porezi i doprinosi", zatim slijedite poveznicu "2-NDFL za zaposlenike" i dođite do obrasca popisa potvrda. U ovom prozoru kliknite gumb "Stvori". Pojedinosti obrasca koje je potrebno ispuniti podvučene su crvenom točkastom linijom. Zapravo, radi se o organizaciji, zaposleniku i godini za koje je potreban certifikat.

U sredini dokumenta nalazi se veliki gumb "Ispuni". Nakon što ispunite potrebne podatke, kliknite na njega. Program će ispuniti dokument:

Imajte na umu da se dokument može generirati u kontekstu OKATO/KPP i poreznih stopa ili na konsolidirani način. Za odabir opcije koristite polje "Obrazac". Ako odlučite ispisati potvrdu u odjeljku OKATO/KPP, morate ispravno ispuniti relevantne podatke u nastavku.

Na kartici “Osobni podaci” možete urediti osobne podatke zaposlenika. Ukoliko se nakon uređivanja podaci razlikuju od prethodno unesenih (npr. prilikom prijave na posao), program će izdati upozorenje. Ali dokument se još uvijek može obraditi i ispisati.

Za ispis dokumenta potrebno je kliknuti gumb “Potvrda o prihodu (2-NDFL)”. Evo primjera, dijela ispisanog obrasca za pomoć:

Bilješka! Novi obrazac potvrde 2-NDFL objavljen je u skladu s nalogom Federalne porezne službe od 30. listopada 2015. br. MMV-7-11/485@. Mora se koristiti od 08.12.2015.

Imajte na umu da u zaglavlju dokumenta postoji unos "Nije za prijenos poreznoj upravi."

Tako je, jer smo generirali 2-NDFL certifikat za zaposlenike. Pogledajmo sada kako generirati sličnu potvrdu za Federalnu poreznu službu.

Generiranje takvih potvrda provodi se u stavku 2-NDFL za prijenos Federalnoj poreznoj službi u odjeljku "Porezi i doprinosi".

Ako proučavate program u demo bazi podataka, tada klikom na gumb "Kreiraj" u obrascu s popisom, a zatim klikom na gumb "Ispuni" (nakon ispunjavanja svih potrebnih podataka), vidjet ćete popis zaposlenika i nije obrazac za popunjavanje podataka za jednog zaposlenika.

Ne brinite, tako treba biti. Ako snimite dokument i kliknete gumb "Ispis", vidjet ćete popis obrazaca za ispis. Činjenica je da porezna uprava uglavnom (ili uz potvrdu) zahtijeva registar potvrda. On se generira u ovom dokumentu i možete ga ispisati. Registar se prilaže datoteci učitanoj na elektronički medij.

Da biste generirali i prenijeli datoteku, morate kliknuti gumb "Prenesi":

Ako se vaša organizacija povezala i konfigurirala mogućnost učitavanja izvješća putem interneta, morate upotrijebiti gumb "Pošalji".

Tiskani obrazac potvrde 2-NDFL za svakog zaposlenika praktički se ne razlikuje od gore navedenog.

Nakon što su potvrde prihvaćene od strane porezne uprave, potrebno je označiti kućicu “Potvrde prihvaćene od strane porezne uprave i arhivirane.” Nakon toga dokument će biti označen “kvačicom” na listi.

Pomoć 2-NDFL u 1C Enterprise Accounting 3

Generiranje i ispis 2-NDFL certifikata u ovoj konfiguraciji ne razlikuje se mnogo od istog procesa u programu "Plaće i upravljanje osobljem 3". Stječe se dojam da su ovaj modul napisali 1C programeri istovremeno za računovodstvo i obračun plaća, što je općenito pošteno.

U ovom ćemo odjeljku navesti gdje se 2-NDFL certifikat nalazi u 1C računovodstvu. Ispunjavanje dokumenata ne bi trebalo postavljati pitanja; slično je gore opisanom.

Za pristup obrascu s popisom "2-NDFL za zaposlenike" idite na izbornik "Plaće i osoblje", zatim odgovarajuću vezu. Za generiranje potvrda za Federalnu poreznu službu sve je isto.

Na temelju materijala s: programmist1s.ru

Imate pitanja?

Prijavite grešku pri upisu

Tekst koji ćemo poslati našoj redakciji:

Poslati