Мөнгө байршуулах баримт бичиг. Таны харилцах дансанд мөнгө байршуулахын тулд кассаас бэлэн мөнгөөр ​​банкинд хүргэсэн баримтыг ямар бичиг баримтаар бүрдүүлдэг вэ? Мөнгө шилжүүлэхдээ кассын машин илгээгч, хүлээн авагчийн кассыг хэрхэн зааж өгөх вэ

Худалдааны менежмент 11-д ажиллах үед хэрэглэгчид дараах нөхцөл байдалтай тулгарна. Бид 1000 рубльтэй тэнцэх хэмжээний мөнгө авахыг хүсч байгаа бэлэн мөнгөний машинтай кассын машин байна.

Бид холбогдох баримт бичгийг үүсгэж, байршуулна. "Бэлэн мөнгөний машин дахь бэлэн мөнгө" бүртгэлийн дагуу 1000 рубльтэй тэнцэх хэмжээний зардлын хөдөлгөөн үүсдэг бөгөөд энэ нь логик юм: бид яг ийм хэмжээний мөнгө авсан.

Одоо бид энэ мөнгийг өөр кассанд байршуулахыг хүсч байна (жишээлбэл, хариуцлагатай хүнд мөнгө олгохыг дараа нь бүртгэх).

Бид дараахь зүйлийг хийдэг: бэлэн мөнгө авах баримт бичигт үндэслэн бид бэлэн мөнгөний орлогын захиалга үүсгэж, хүлээн авах кассын бүртгэлийг зааж, байршуулдаг. Баримт дээрх дүн зөв боловч "Бэлэн мөнгөний машин дахь кассын машин"-д хийсэн хөдөлгөөн нь тийм биш юм. Өмнө нь хураан авах баримт бичгийн нэгэн адил бэлэн мөнгөний баримтын захиалга нь энэ бүртгэлд зориулж зардал үүсгэдэг бөгөөд зөвхөн өөр зардлын зүйлд зориулж 1000 рубльтэй тэнцэх хэмжээний зардал гаргадаг.

Хачирхалтай нөхцөл байдал гарч ирэв: бид 1000 рубль авч, энэ 1000-ыг өөр кассанд байрлуулсан боловч хуучин кассын бүртгэлээс хоёр дахин их мөнгө хасагдсан. Хэрэв бид дараа нь мөнгөн гүйлгээний тайлан гаргавал бодит байдалтай нийцэхгүй их хэмжээний хомсдол илрэх болно.

Ийм "давхар" бүртгэлийн хөдөлгөөнийг засахын тулд бид танд тохирох модулийг биднээс худалдаж авахыг зөвлөж байна. Энэ модулийг тохиргоонд хэрэгжүүлсний дараа бүх хуулбарууд устах бөгөөд энэ нь ирээдүйд давхардлыг арилгах болно.

KKM UT 11.3.3-ийн кассын дансанд хийсэн мөнгө, хадгаламжийн шинэ бүртгэл

Асуулт: UT 11.3.3 руу шинэчлэх үед. бүх баримт бичгүүдийг кассаас мөнгө гаргах, кассын касс руу мөнгө байршуулах зэргийг устгахаар тэмдэглэсэн. Одоо кассын машин дээр бэлэн мөнгийг хэрхэн зөв бүртгэх вэ гэсэн асуулт гарч ирнэ. Би эдгээр баримт бичгийг үргэлжлүүлэн ашиглах ёстой юу, үгүй ​​юу?

Хариулт:Байгууллагын касс ба кассын кассын хоорондох DS-ийн хөдөлгөөнийг 2 аргаар боловсруулж болно (үүний нэг нь DS-ийг байршуулах/татгалзах баримт бичгийг багтаасан болно):

1. Баримт бичгийг "Өөр кассаас хүлээн авах" үйлдлээр PKO, "Өөр кассанд олгох" үйлдлээр бүрдүүлдэг. Эдгээрээс гадна "KKM-ийн кассаас DS-ийг зайлуулах", "KKM-ийн касс руу DS оруулах" зэрэг баримт бичгүүдийг гаргадаг.
2. "Кассаны кассаас авсан баримт" үйлдлээр PKO, "Касын машинд олгох" үйл ажиллагаа бүхий кассын бүртгэл, энэ тохиолдолд нэмэлт бүртгэл. "Оруулах/хасах" баримт бичиг шаардлагагүй.

Эхний арга нь кассын машиныг 1С-д (тоног төхөөрөмж болгон) шууд холбосон тохиолдолд л хэрэглэгдэх бөгөөд хоёр дахь аргыг зөвхөн бие даасан кассын машин ашиглах үед л хэрэглэнэ.

DS-ийг бэлэн мөнгөний тооцоогүйгээр кассын машинд байршуулах

Асуулт:Би кассын машинаас бусад тохиолдолд RMK Trade Management 11-д DS байршуулах дүнг хэрхэн өөрчлөх вэ?

Хариулт: KKM-ийн кассын бүртгэлд мөнгө байршуулах баримт бичиг нь KKM-ийн кассын бүртгэлд мөнгө байршуулсан баримтыг тусгасан болно. Хэрэглэгч кассын ажлын байранд бэлэн мөнгө байршуулах үед баримт бичиг автоматаар үүсдэг. Хэрэглэгчийн баримт бичигтэй харилцах харилцааг хангаагүй.

РКО-оос өөр арга байхгүй.Та үүнийг байршуулах шаардлагагүй, харин бага цуглуулж, маргааш үлдээгээрэй. Өөр юу ч өгдөггүй.

Хэрэв төсвийн бүртгэгч дээр Z тайлан гаргахдаа автоматаар цуглуулах хайрцгийг чагталвал кассын ээлжийг хаах үед кассын машинаас мөнгө гаргах баримт бичиг нь кассын дансанд байгаа бүх бэлэн мөнгөний дүнг автоматаар үүсгэнэ. кассын машин кассын машин.

Мөн ашиглах: Кассын машин дахь бэлэн мөнгө.Энэхүү тайлан нь кассын машин дахь мөнгөн хөрөнгийг хянах зорилготой юм. Алсын худалдааны цэгүүдтэй (жижиглэнгийн дэлгүүрүүд) ажиллахдаа тайланг ашиглан жижиглэнгийн орлогоо бүрэн буцааж өгөөгүй цэгүүдийг тодорхойлж болно. Автоматжуулсан жижиглэн худалдааны цэгүүдтэй ажиллахдаа тайлан нь кассын кассаас бэлэн мөнгө авах, орлогыг компанийн кассанд зөв хүргэхийг хянах боломжийг олгодог.

Мөнгө шилжүүлэхдээ кассын машин илгээгч, хүлээн авагчийн кассын бүртгэлийг хэрхэн зааж өгөх вэ?

Байгууллагын касс болон үйл ажиллагааны касс (KKM касс) хоорондын мөнгөн хөрөнгийн хөдөлгөөний гүйлгээг баримт бичигт тусгахын тулд гүйлгээний төрөл бүхий бэлэн мөнгөний ордерыг өөр кассын кассаас хүлээн авах, илгээгчийн кассын кассыг сонгох боломжтой. нэмсэн бөгөөд баримт бичигт гүйлгээний төрөлтэй гарах бэлэн мөнгөний захиалга Өөр кассын машинд олгох - кассын машин хүлээн авагчийн кассын машин.

Бэлэн мөнгөний баримтын захиалга (маягт N KO-1):

Энэ нь гар аргаар өгөгдөл боловсруулах аргын нөхцөлд болон компьютерийн технологийг ашиглан мэдээлэл боловсруулах үед байгууллагын кассанд бэлэн мөнгө хүлээн авсан бүртгэлийг бүртгэхэд ашиглагддаг. Бэлэн мөнгөний ордерыг нягтлан бодох бүртгэлийн ажилтан нэг хувь гаргаж, ерөнхий нягтлан бодогч буюу эрх бүхий этгээд гарын үсэг зурна.

Бэлэн мөнгөний ордерийн баримтыг ерөнхий нягтлан бодогч эсвэл эрх бүхий этгээд гарын үсэг зурж, кассын тамга (тамга) -аар баталгаажуулж, орлого, зарлагын кассын баримт бичгийн бүртгэлд бүртгүүлнэ (Маягт N КО). -3) мөнгө байршуулсан этгээдэд хүлээлгэн өгөх ба кассын ордер кассанд үлдэнэ.

Бэлэн мөнгөний ордер, түүнийг хүлээн авсан баримтад: "Үндсэн" мөрөнд бизнесийн гүйлгээний агуулгыг зааж өгсөн болно; "Оруулсан" мөрөнд НӨАТ-ын дүнг тоогоор тэмдэглэж, бүтээгдэхүүн, ажил, үйлчилгээнд татвар ногдуулаагүй бол "татвар (НӨАТ) ороогүй" гэсэн бичилт хийнэ.

Бэлэн мөнгөний ордерийн "Хавсралт" гэсэн мөрөнд хавсаргасан анхан шатны болон бусад баримт бичгүүдийг жагсааж, тэдгээрийн дугаар, бэлтгэсэн огноог зааж өгнө. "Зээл, бүтцийн нэгжийн код" баганад хөрөнгө хуваарилсан бүтцийн нэгжийн кодыг заана.

Зарлагын бэлэн мөнгөний захиалга (маягт N KO-2):

Энэ нь уламжлалт өгөгдөл боловсруулах аргын хүрээнд болон компьютерийн технологийг ашиглан мэдээлэл боловсруулах үед байгууллагын кассаас бэлэн мөнгө олгоход ашиглагддаг. Бэлэн мөнгөний баримтад хавсаргасан баримт бичиг (өргөдөл, нэхэмжлэх гэх мэт) тохиолдолд үүнийг нягтлан бодох бүртгэлийн ажилтан нэг хувь бичиж, байгууллагын дарга болон ерөнхий нягтлан бодогч, эрх бүхий этгээдийн гарын үсэг зурсан. байгууллагын даргын зөвшөөрлийн бичээстэй байх, зардлын бэлэн мөнгөний захиалгад түүний гарын үсэг заавал байх ёстой.

Бэлэн мөнгөний ордерод бизнесийн гүйлгээний агуулгыг "Суурь" гэсэн мөрөнд, "Хавсралт" гэсэн мөрөнд хавсаргасан анхан шатны болон бусад баримт бичгийг тэдгээрийн дугаар, бэлтгэсэн огноог заана.

Орж, гарах бэлэн мөнгөний баримт бичгийн бүртгэлийн журнал (маягт N KO-3):

Энэ нь нягтлан бодох бүртгэлийн хэлтэст орох, гарах бэлэн мөнгөний даалгавар эсвэл тэдгээрийг орлуулсан төлбөрийн (төлбөр тооцоо, төлбөрийн) тайлан, мөнгө олгох өргөдөл, нэхэмжлэх гэх мэтийг байгууллагын кассанд шилжүүлэхээс өмнө бүртгэхэд ашигладаг. Цалин болон түүнтэй адилтгах бусад төлбөрийн төлбөрийн (төлбөр тооцоо, цалингийн хуудас) тайланд гаргасан зардлын кассын тушаалыг гаргасны дараа бүртгэнэ.

Бэлэн мөнгөний дэвтэр (N KO-4 маягт):

Байгууллагаас бэлэн мөнгөний орлого, зарцуулалтыг кассанд бүртгэхэд ашигладаг. Бэлэн мөнгөний дэвтрийг дугаарлаж, үдээстэй, "Энэ дэвтэрт дугаарласан, нэхсэн хуудас байна" гэсэн бичилт хийсэн сүүлчийн хуудсан дээр битүүмжилсэн байх ёстой. Бэлэн мөнгөний дэвтэрт байгаа нэхсэн хуудасны нийт тоог тухайн байгууллагын дарга, ерөнхий нягтлан бодогчийн гарын үсгээр баталгаажуулна. Бэлэн мөнгөний гүйлгээний бүртгэл нь хуудасны үргэлжилсэн хэсгийн урд талд "Өдрийн эхэн дэх үлдэгдэл" гэсэн мөрийн дараа эхэлнэ.

Нэгдүгээрт, хуудсыг таслах шугамын дагуу нугалж, хуудасны урагдсан хэсгийг номонд үлдсэн хуудасны доор байрлуулна. "Шилжүүлгийн" дараа бүртгэл хөтлөхийн тулд хуудасны урагдсан хэсгийг хуудасны үргэлжилсэн хэсгийн урд талд байрлуулж, хуудасны үргэлжилсэн хэсгийн урвуу талын хэвтээ шугамын дагуу бүртгэлийг үргэлжлүүлнэ.

Кассчин хүлээн зөвшөөрч, олгосон хөрөнгийн нягтлан бодох бүртгэлийн дэвтэр (маягт N KO-5):

Байгууллагын кассаас няраваас бусад касс, эрх бүхий этгээдэд (түгээгчид) олгосон мөнгийг бүртгэх, түүнчлэн гүйцэтгэсэн гүйлгээний бэлэн мөнгө, бэлэн мөнгөний баримтыг буцаан бүртгэхэд ашигладаг.

Зураг 3. Хэмжээг оруулж байна.

Бэлэн мөнгөний хадгаламжийг кассын бүртгэлд байгаа хөрөнгийн бэлэн байдлыг бэхжүүлэхэд ашигладаг. Үйл ажиллагааг арилжааны өдрийн аль ч үед хийж болно. Гэхдээ мөнгө төлөхөөс өмнө. Мөнгө төлөхдөө кассын дүн эерэг байх ёстой, эс тэгвээс төлбөрийг хийхгүй.

Үйлдлийг гүйцэтгэхийн тулд системийн үндсэн цэснээс кассчин  Мөнгө байршуулах буюу товчийг дарна уу. Харилцах цонхонд (Зураг 3.) та гараар эсвэл суурилуулсан "тооцоолуур" -ыг ашиглан оруулах ёстой. Арматурын үйл ажиллагаа явуулахын өмнөх кассанд орсон мөнгөн дүн, хүчитгэх ажиллагааны дараах нийт дүнг бүртгэдэг кассанд бэлэн мөнгө байршуулсан баримт хэвлэнэ.

WinPost PPP тохиргооны дагуу төлбөрийн баримтын захиалгыг мөн хэвлэх боломжтой бөгөөд үүнийг тусгай арын маягт дээр хэвлэсэн болно.

4. Мөнгө татах.

Шуудангийн операторын автоматжуулсан ажлын байрны кассанд мөнгө хуримтлагдах тул тодорхой хэмжээний бэлэн мөнгө гаргах үйл ажиллагаа явуулдаг. Мөнгө байршуулах үйл ажиллагаатай адил энэ үйлдлийг ажлын өдрийн аль ч цагт хийж болно.

Үйлдлийг гүйцэтгэхийн тулд системийн үндсэн цэснээс кассчин  Мөнгө авах гэсэн зүйлийг сонгоно. Гүйлгээний дүнг оруулах харилцах цонх нь 3-р зурагт үзүүлсэн цонхтой төстэй байна. Бэлэн мөнгө авах чекийг кассын машин дээр хэвлэх бөгөөд энэ нь гүйлгээ хийхээс өмнөх бэлэн мөнгөний бүртгэл, татан авсан дүн, түүнчлэн авах ажиллагааны дараах нийт дүнг бүртгэдэг.

Оруулсан үнэ нь кассанд байгаа бэлэн мөнгөнөөс давсан тохиолдолд холбогдох анхааруулга өгч, үйл ажиллагаа явуулахгүй.

WinPost системийн тохиргооны дагуу зардлын захиалгыг мөн хэвлэх боломжтой бөгөөд үүнийг тусгай арын маягт дээр хэвлэсэн болно.

5. X тайлан.

Х тайлан нь бэлэн мөнгөний гүйлгээний тайлангийн нэг хэлбэр юм. Тайланг зөвхөн бичигч холбогдсон үед л үүсгэж болно.

Зураг 4. X тайлангийн жишээ

Үйлдлийг гүйцэтгэхийн тулд WinPost системийн үндсэн цэсэнд кассчин  X-report командыг сонгоно. Үүсгэсэн тайланг кассын машин (бичигч) хэвлэх төхөөрөмж дээр хэвлэнэ. Тайлангийн жишээг 4-р зурагт үзүүлэв.

6. Кассын бүртгэлийн нийт мэдээлэл.

Энэхүү үйл ажиллагааны зорилго нь шуудангийн операторын автоматжуулсан ажлын байрны кассын ажлын өдрийн төгсгөлд бэлэн мөнгөний үлдэгдэлтэй холбоотой мэдээллийг авах явдал юм.

Мэдээлэл авахын тулд WinPost системийн үндсэн цэснээс Кассын касс  Бэлэн мөнгөний кассын дүн гэснийг сонгоно. Үр дүн нь харилцах цонхонд харагдана.

7. Бэлэн мөнгөний шургуулга нээх

Үйл ажиллагааны өдрийн үндсэн ажлын цагаар кассын шургуулга хаалттай байх бөгөөд зөвхөн хоёр тохиолдолд нээгдэх боломжтой.

үйлчлүүлэгчид төлбөр хийх үед,

үйл ажиллагааны өдрийн (ээлжийн) эцэст бэлэн мөнгө авах.

Эхний тохиолдолд үйлчлүүлэгчтэй хийсэн гүйлгээний үр дүнд үндэслэн төлбөрийн баримт хэвлэсний дараа бэлэн мөнгөний шургуулга автоматаар нээгддэг. Хоёрдахь тохиолдолд системийн үндсэн цэснээс Касс  Бэлэн мөнгөний шургуулга нээх командыг сонгосноор бэлэн мөнгөний шургуулга нээх боломжтой. Энэ үйлдлийг мөн товчлуур дээр дарж хийж болно.

Байгууллагын кассын мөнгөн гүйлгээ нь хоёр үндсэн үе шатаас бүрдэнэ.

• - кассанд мөнгө хүлээн авах (ирэх) үе шатууд;
• - кассанд байгаа хөрөнгийг захиран зарцуулах (зардал) үе шатууд.

Байгууллагын кассанд бэлэн мөнгө хүлээн авах үндсэн аргууд нь:

• - ажилчдын цалин, бизнес, үйл ажиллагаа, аялалын зардлын төлбөрийг чекээр банкнаас хүлээн авах;
• - ачуулсан бараа, бүтээгдэхүүн (гүйцэтгэсэн ажил, үйлчилгээ) худалдан авагч, үйлчлүүлэгчдээс орлогын хэлбэрээр хүлээн авах;
• - зээлийн болон бусад байгууллагаас авсан зээл, зээл хэлбэрээр авсан орлого;
• - урьдчилгаа төлбөр, урьд нь бусад байгууллагад олгосон зээлийн төлбөрийн баримт;
• Байгууллагын ажилтнуудын цалин хөлс, бусад үйл ажиллагааны ажилтнуудтай, үүсгэн байгуулагчидтай холбоотой гүйлгээ хийх үед бэлэн мөнгө хүлээн авах.

Байгууллагын кассанд орж ирсэн бэлэн мөнгийг эхлээд тухайн байгууллагын дансанд байршуулах ёстой.

Бусад тохиолдолд байгууллагын кассаас дараахь зорилгоор бэлэн мөнгө гаргаж (зарцуулж) болно.

• - бизнесийн болон үйл ажиллагааны зардлын тайлан гаргах;
• - аялалын зардалд;
• - цалин хөлс олгох;
• - нийгмийн даатгалын тэтгэмж төлөх;
• - байгууллагын ажилчдад зээл (шүүх) олгох;
• - албан томилолтоор хувийн хөнгөн машин ашигласны нөхөн төлбөр төлөх;
• - бараа материал худалдан авах гэх мэт.

Бэлэн мөнгөний хөдөлгөөнтэй холбоотой бизнесийн гүйлгээг бүртгэх, бүртгэхийн тулд бэлэн мөнгөний гүйлгээг бүртгэх нягтлан бодох бүртгэлийн анхан шатны баримт бичгийн дараахь нэгдсэн хэлбэрийг бий болгосон.

Хүснэгт 1 - Бүртгүүлэх

Байгууллагууд цалин болон бусад зардлаа банкны данснаас бэлэн мөнгө авахын тулд улирал бүр 0408027 тоот маягтаар үйлчлэгч банкинд бэлэн мөнгө өгөх хүсэлтээ гаргана.

Дараагийн (дараагийн) улирал эхлэхээс өмнө тухайн улирлын байгууллага нь тухайн улиралд бэлэн мөнгөний орлогын эх үүсвэр, түүний зарцуулалтын чиглэлийг харуулсан бэлэн мөнгөний өргөдөл гаргаж, банкинд ирүүлдэг.

Бэлэн мөнгөний өргөдлийг банкинд хоёр хувь хэлбэрээр гаргаж, нэг хувийг банкны тэмдэгтэй байгууллагад буцааж, нягтлан бодох бүртгэлийн хэлтэст хадгална.

Бэлэн мөнгөний орлого, зарлагыг өмнөх оны харгалзах улирал, өмнөх улирал, өмнөх улирлын тооцоолсон үнэ цэнийг задаргаатайгаар мэдүүлэгт тусгасан болно.

Бэлэн мөнгөний өргөдөлд байгууллагын дарга, ерөнхий нягтлан бодогч гарын үсэг зурж, байгууллагын тамга тэмдгээр баталгаажуулна.

Банкнаас бэлэн мөнгө хүлээн авах нь ОХУ-ын хууль тогтоомжоор тогтоосон журмаар, хязгаарын дагуу тусгай маягтын зохих ёсоор гүйцэтгэсэн баримт бичиг - бэлэн мөнгөний чекийн үндсэн дээр хийгддэг.

Үйлчлүүлэгч банк нь бэлэн мөнгөний чекийг дүрмээр бол 25 эсвэл 50 чек агуулсан чекийн дэвтэр хэлбэрээр байгууллагад олгодог.

Тус банкнаас тухайн байгууллагаас ирүүлсэн өргөдлийн дагуу чекийн дэвтэр гаргаж, олгосон чек бүрээс тодорхой хураамж авдаг. Олгосон чекийн дэвтэр, чекийн дугаарыг тухайн байгууллагын “Үсгийн загвар, тамга тэмдэг бүхий карт”-нд тэмдэглэнэ.

Бэлэн мөнгөний чек - тухайн байгууллагын харилцах данснаас чекэд заасан мөнгөн дүнг гаргахаар тухайн байгууллагаас үйлчилгээ үзүүлж буй банкинд өгсөн захиалгыг илэрхийлнэ.

Шалгалт бүр нь чекийн баруун дээд буланд байрлах хяналтын тамга бүхий чекийн нуруу ба зүссэн хэсгээс (чек өөрөө) бүрдэнэ. Нэг тусгай чекийн эдгээр бүх хэсгүүд нь ижил серийн дугаартай (цагаан толгойн болон дижитал кодууд), жишээлбэл, AL 1233598-ийг шалгана уу.

Банк чекийн дэвтэр олгохдоо чек бүрийн нүүрэн талд шургуулга эзэмшигчийн талаарх мэдээллийг (байгууллагын нэр, байгууллагын харилцах дансны дугаар) зааж, "хэрэглэгчийн нэр"-ийн оронд банкны нэр бүхий тамга дарна. банкны байгууллага” шаардлагатай.

Чекээс бэлэн мөнгө авахын тулд байгууллага нь чекийг бөглөх тогтоосон журмын дагуу бөглөх ёстой.

Чек бөглөх журмыг ихэвчлэн чекийн дэвтрийн арын нүүрэнд заасан байдаг. Чек бэлтгэхтэй зэрэгцэн чекийн лангууны бүх мэдээллийг бөглөх ёстой. Тогтсон бөглөх журмын дагуу чекийн лангуун дээрх бүх бичилтүүд болон шууд чек дээрх бүх бичилтийг гараар бэхээр эсвэл хар эсвэл цэнхэр өнгийн бал үзэгээр хийдэг.

Дууссан чекийн карт чекийн дэвтэрт үлдэж, зүссэн хэсгийг (чек өөрөө) бэлэн мөнгө хүлээн авахын тулд банкинд үзүүлнэ. Бэлэн мөнгөөр ​​төлсний дараа чек нь банкны кассанд үлдэнэ.

Чекийн бичвэрт нэмэлт өөрчлөлт оруулахыг зөвшөөрөхгүй, учир нь энэ нь чекийг хүчингүй болгох болно.

Хэрэв чек гаргахад алдаа гарсан бол түүнийг зурж, "Цуцлагдсан" гэсэн бичээсийг бичнэ. Цуцлагдсан (гэмтсэн) чек нь чекийн дэвтэрт үлдэх ёстой. Дараа нь шинэ (дараагийн дугаарлагдсан) чек бөглөнө. Төлбөртэй, гэмтсэн чек, гэмтсэн чекийн лангууг чек гаргах байгууллагад гурваас доошгүй жил хадгална.

Харилцах данс хаагдсан тохиолдолд байгууллага нь өмнө нь ашиглаагүй лангууны цаас, чекийн хамт хүлээн авсан чекийн дэвтэрийг хамгаалах захидалд ашиглагдаагүй чекийн дугаарыг тусган банкинд буцааж өгөх үүрэгтэй.

Бэлэн мөнгөний ордер нь бэлэн мөнгөний гүйлгээний нягтлан бодох бүртгэлийн анхан шатны баримт бичгийн баримт бичиг бөгөөд үүний дагуу мөнгөн хөрөнгийг байгууллагын кассанд хүлээн авдаг. Бэлэн мөнгөний орлогын маягт нь KO-1 маягт нэртэй бэлэн мөнгөний гүйлгээ, бараа материалын үр дүнг бүртгэх нэгдсэн маягтын цомогт байрладаг. Байгууллагын кассанд мөнгө байршуулсан хүнд PKO-ийн баримтыг өгдөг. Энэ нь байгууллагын тамга тэмдгээр баталгаажсан байх ёстой, сүм хийдийн өөрөө гарын үсэг зурсан байх ёстой, мөн мөнгө хүлээн авсан кассчин.

Бэлэн мөнгөний баримтын маягтыг нягтлан бодох бүртгэлийн ажилтан нэг хувь гаргаж өгдөг. "Байгууллага" гэсэн мөрөнд тухайн байгууллагын бүтэн нэр, статистикийн хэлтсээс өгсөн OKPO кодыг заана. Дараагийн мөрийг зөвхөн энэ байгууллагын бүтцийн нэгжээс (жишээлбэл, жижиглэн худалдааны цэгээс орлого) авсан тохиолдолд бөглөнө, эс тэгвээс тэнд зураас байрлуулна. PKO-г тухайн оны 1-р сарын 1-ээс эхлэн дугаарлана - серийн дугаарыг "Баримт бичгийн дугаар" баганад байрлуулна. Анхдагч баримт бичгүүдийг үйл ажиллагааны өдөр бөглөх ёстой тул "Бүртгүүлсэн огноо" баганад одоогийн огноог зааж өгсөн болно. Байгууллага кодчилол ашигладаг бол "Дебит" ба "Кредит" баганад харгалзах дансны дугаар, кодыг оруулна. "Хэмжээ" баганад кассанд хүлээн авсан мөнгөний хэмжээг тоогоор оруулна. Байгууллага нь кодлох системийг нэвтрүүлээгүй бол "Зорилгын код" баганад зураас тавина. "Хүлээн авсан" мөрөнд тухайн байгууллагын ажилтны овог нэр, эсвэл байгууллага хооронд төлбөр тооцоо хийхдээ тухайн байгууллагын нэр, мөнгө шилжүүлсэн ажилтны овог нэрийг бичнэ.

Энэ тохиолдолд "дамжуулан" гэсэн үгийг оруулсан болно, жишээлбэл "Милан ХК-аас Николай Иванович Ивановоор дамжуулан хүлээн авсан". "Үндсэн" талбарт та гүйлгээний агуулгыг оруулах ёстой, жишээлбэл, "жижиглэнгийн орлого" эсвэл "гэрээний төлбөр".

"Дэмжээ" гэсэн мөрөнд дүрмийн дагуу орж ирж буй хөрөнгийн бүх дүнг мөрийн эхнээс том үсгээр (копейкийг тоогоор тэмдэглэсэн) үгээр зааж өгөхийг шаарддаг. Энэ нь бэлэн мөнгөний баримтын хэлбэрээр автоматаар хийгддэг.

Шаардлагатай бол НӨАТ-ын дүнг "Оруулсан" мөрөнд оруулна. Хавсаргасан баримт бичгүүд нь тэдгээрийн дугаар, бөглөсөн огноог "Хавсралт" талбарт байрлуулна. Эдгээр баримт бичгүүд нь мөнгө хүлээн авсны дараа шууд огноог харуулсан "Хүлээн авсан" гэсэн тамга дарж хүчингүй болно.

Кассанд бэлэн мөнгө хүлээн авах, түүний дотор чекийг бэлэн мөнгөний ордер ашиглан бүртгэнэ (Маягт No KO-1).

Мөнгө хүлээн авсны дараа нэхэмжлэхийн захидал харилцаа

Хүснэгт 2 - Бүртгүүлэх

Зардлын кассын захиалга нь бэлэн мөнгөний гүйлгээний нягтлан бодох бүртгэлийн анхан шатны баримт бичгийн баримт бичиг бөгөөд үүний дагуу байгууллагын кассаас бэлэн мөнгө олгодог. Бэлэн мөнгөний орлогын маягт нь КО-2 маягт нэртэй бэлэн мөнгөний гүйлгээ, бараа материалын дүнг бүртгэх нэгдсэн маягтын цомогт байрлана. Бэлэн мөнгөний баримтын хуудсанд аж ахуйн нэгжийн дарга, ерөнхий нягтлан бодогч эсвэл бусад эрх бүхий хүмүүс гарын үсэг зурсан байх ёстой.

Бэлэн мөнгөний төлбөр тооцооны үйлчилгээгээр мөнгө олгохдоо кассчин нь хүлээн авагчийг тодорхойлсон баримт бичиг (паспорт эсвэл бусад баримт бичиг) үзүүлэхийг шаардаж, баримт бичгийн нэр, дугаар, хэн, хэзээ олгосон зэргийг бичих үүрэгтэй. Мөнгө хүлээн авагч нь өөрийн гараар мөнгөн дэвсгэрт хүлээн авсныг харуулсан бэхээр эсвэл бал үзэг ашиглан төлбөрийн хэмжээг үгээр (тоогоор олон копейк) бичсэн баримт бичдэг. Бэлэн мөнгөний ордерод хүлээн авагчаас авсан баримт байхгүй бол кассын машинаас гарсан мөнгийг дутагдалд тооцож, кассаас авдаг.

Мөнгө олгохыг итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчөөр хийж болно - энэ тохиолдолд бэлэн мөнгөний захиалгын хэлбэрээр мөнгө хүлээн авагчийн овог нэр, мөнгө хүлээн авсан хүний ​​овог, нэр, овог нэрийг зааж өгнө. .

Зардлын бэлэн мөнгөний захиалга нь тэдгээрийг бэлтгэх үндэслэлийг зааж, түүнд хавсаргасан баримт бичгүүдийг жагсаасан болно. Мөнгө олгосны дараа эдгээр баримт бичгүүд нь одоогийн огноог харуулсан "Төлбөртэй" гэсэн тамга дарж хүчингүй болно.

Бэлэн мөнгөний баримтыг арилгах, арилгах, засварлахыг хориглоно. Мөнгө хүлээн авагчийн гарт бэлэн мөнгөний баримт, түүнийг орлуулах баримт бичиг олгохыг хориглоно.

Бэлэн мөнгөний бүртгэлээс мөнгө олгох нэхэмжлэхийн захидал харилцаа

Хүснэгт 3 - Бүртгүүлэх

3.1. Зээлийн байгууллагад VSP-д мөнгөн хадгаламж хийх зар сурталчилгааны дагуу байгууллагуудын кассчинд данс руугаа орох бэлэн мөнгөний баримтыг явуулдаг. Байгууллагаас бэлэн мөнгө хүлээн авахдаа ОХУ-ын хууль тогтоомжийн дагуу Зээлийн байгууллага болох VSP-д бэлэн мөнгө хүргэх итгэмжлэлийг байгууллагын төлөөлөгчийн танилцуулснаар хийж болно.

Банкны данс, хадгаламжийн дансанд шилжүүлэхийн тулд кассчин иргэдээс бэлэн мөнгө хүлээн авах ажиллагааг бэлэн мөнгөний ордер ашиглан гүйцэтгэдэг.

Зээлийн байгууллагад банкинд данс нээлгүйгээр хувь хүний ​​захиалгаар ОХУ-ын нутаг дэвсгэрт мөнгө шилжүүлэх зорилгоор кассчин бэлэн мөнгө хүлээн авах нь VSP нь бэлэн мөнгөний баримтын захиалгаар олгогддог эсвэл шилжүүлгийн бүртгэлд тусгагдсан болно. ямар ч хэлбэрээр эмхэтгэсэн.

Шилжүүлгийн бүртгэлд дараахь зүйлийг заана: зээлийн байгууллагын аж ахуйн нэгжийн нэр эсвэл салбарын нэр, эсвэл VSP-ийн нэр, шилжүүлгийн бүртгэлийг эмхэтгэсэн огноо, овог, нэр, овог нэр (хэрэв байгаа бол) хувь хүн - хадгаламж эзэмшигч, овог, овог нэр, овог нэр (хэрэв байгаа бол) хувь хүн - хүлээн авагч эсвэл хүлээн авагч байгууллагын нэр, шилжүүлгийн үйл ажиллагаанд хүлээн авсан бэлэн мөнгөний хэмжээ, шимтгэлийн хэмжээ (хэрэв төлсөн бол), хүлээн авсан бэлэн мөнгөний нийт дүн, зээлийн байгууллагаас шаардагдах бусад мэдээлэл, кассын овог нэр, овог нэр, мөн кассын гарын үсэг.

Шилжүүлгийн бүртгэлийг бүрдүүлэх тохиолдолд шилжүүлгийн бүртгэлд заасан хүлээн авсан бэлэн мөнгөний нийт дүнгээр бэлэн мөнгөний ордер олгоно.

Зээлийн байгууллага болох VSP-д ОХУ-ын Банкны системд багтсан байгууллагаас бэлэн мөнгө хүлээн авах нь зээлийн байгууллагын үйлчлүүлэгчдээс бэлэн мөнгө хүлээн авах, боловсруулахад бэлэн мөнгөний үйл ажиллагаа эрхэлдэг бол бэлэн мөнгөний хүлээн авах захиалгын дагуу хийгддэг. хадгалуулсан бэлэн мөнгөний нийт дүнгийн хувьд нэхэмжлэхийн уут, автомат сейфийн хэвлэмэл хуудас, зээлийн байгууллагын үйлчлүүлэгчдээс бэлэн мөнгө хүлээн авах, боловсруулах ОХУ-ын Банкны системд багтсан байгууллагаас хийсэн бэлэн мөнгөний гүйлгээний бүртгэл (цаашид гэх мэт). ОХУ-ын Банкны системд багтсан байгууллагын бүртгэл гэх мэт). ОХУ-ын Банкны системд багтсан байгууллагын бүртгэлийн маягт, түүнийг зээлийн байгууллага, VSP-д өгөх журмыг заасан бэлэн мөнгөний гүйлгээг хэрэгжүүлэхэд оролцогч талуудын байгуулсан гэрээгээр тодорхойлно.

(3.1-р зүйлд ОХУ-ын Банкны 2014 оны 7-р сарын 30-ны өдрийн 3353-U удирдамжаар нэмэлт өөрчлөлт оруулсан)

3.2. Бэлэн мөнгөний баримтыг үйлчлүүлэгч эсвэл VSP зээлийн байгууллагын нягтлан бодох бүртгэлийн ажилтан бүрдүүлдэг.

Нягтлан бодогч зохих ёсоор баталгаажуулж, бүртгүүлсний дараа бэлэн мөнгөний баримтыг кассанд хүлээлгэн өгч, үйлчлүүлэгчид кассанд үзүүлэх бэлэн мөнгөний баримтын тасалбарыг өгнө.

Нягтлан бодох бүртгэлийн ажилтны үүргийг бэлэн мөнгөний ажилтан гүйцэтгэдэг бол таслах тасалбарыг бэлэн мөнгөний баримтаас салгахгүй. Зээлийн байгууллага, VSP нь жетон эсвэл үйлчлүүлэгчийг таних бусад хэрэгслийг ашигладаг бол таслах купоныг бэлэн мөнгөний баримтаас салгаж болохгүй.

ОХУ-ын Банкны системд багтсан байгууллагаас бэлэн мөнгө хүлээн авахдаа зээлийн байгууллагын үйлчлүүлэгчдээс бэлэн мөнгө хүлээн авах, боловсруулахад зориулж бэлэн мөнгөний гүйлгээ хийдэг бол "Бэлэн мөнгөний баримт"-д орсон байгууллагын бүртгэлийн үндсэн дээр бэлэн мөнгөний баримт бичгийг гаргадаг. ОХУ-ын Банкны систем, нягтлан бодох бүртгэлд зохих баталгаажуулалт, бүртгүүлсний дараа ажилтан автомат сейфийн хэвлэмэл хуудасны хамт кассанд шилжүүлдэг.

(3.2-р зүйлд ОХУ-ын Банкны 2014 оны 7-р сарын 30-ны өдрийн 3353-U удирдамжаар нэмэлт өөрчлөлт оруулсан)

(өмнөх хэвлэл дэх текстийг үзнэ үү)

3.3. Кассчин нь бэлэн мөнгөний баримтыг нягтлан бодогчийн гарын үсэг байгаа эсэх, одоо байгаа загвартай нийцэж байгаа эсэхийг шалгаж, бэлэн мөнгөний дүнг тоо, үгээр бичсэн эсэхийг шалгаж, үйлчлүүлэгчид гарын үсэг зурж, бэлэн мөнгө хүлээн авна.

(ОХУ-ын Банкны 2011 оны 5-р сарын 13-ны өдрийн 2632-U, 2015 оны 2-р сарын 16-ны өдрийн 3568-У тоот тушаалаар нэмэлт өөрчлөлт оруулсан)

(өмнөх хэвлэл дэх текстийг үзнэ үү)

Үйлчлүүлэгчдээс авсан бэлэн мөнгийг хуудас, ширхэгээр хүлээн авдаг.

Өөр зээлийн байгууллага, өөр зээлийн байгууллагын VSP-ээс бэлэн мөнгө хүлээн авахдаа мөнгөн тэмдэгтийн дээд давхарга дээрх бичээсийн дагуу нурууны тоо, савлагааны зөв, бүрэн бүтэн байдлыг шалгах замаар бүрэн болон бүрэн бус багц мөнгөн дэвсгэртийг хүлээн авах боломжтой. боодолтой мөнгөн тэмдэгт, лац, хэвлэмэл дардас, багцын дээд давхаргад шаардлагатай дэлгэрэнгүй мэдээлэл байгаа эсэх, мөнгөн тэмдэгт, тамга, хэвлэмэл хэвлэмэл, зоос бүхий уут - зоос бүхий уутны шошгон дээрх бичээсийн дагуу, үнэн зөв эсэхийг шалгах. зоос, лац бүхий уутны бүрэн бүтэн байдал, зоос бүхий уутанд лац, шошгон дээр шаардлагатай дэлгэрэнгүй мэдээлэл байгаа эсэх.

Бэлэн мөнгийг кассчин хүлээн авдаг бөгөөд үйлчлүүлэгч тухайн ажилтны үйлдлийг ажиглах боломжтой.

Зээлийн байгууллага болох VSP-д ОХУ-ын Банкны системд багтсан байгууллагаас бэлэн мөнгө хүлээн авах нь зээлийн байгууллагын үйлчлүүлэгчдээс бэлэн мөнгө хүлээн авах, боловсруулах бэлэн мөнгөний үйл ажиллагаа эрхэлдэг бол бүрэн, бүрэн бус, бүрэн бус багц хэлбэрээр хийгддэг. заасан мөнгөн гүйлгээг хэрэгжүүлэхэд оролцогч талуудын байгуулсан гэрээнд заасан журмаар мөнгөн тэмдэгт, зоос бүхий уут, эсвэл бэлэн мөнгөтэй уут.

(ОХУ-ын Банкны 2014 оны 7-р сарын 30-ны өдрийн 3353-U дугаартай удирдамжаар оруулсан догол мөр)

3.4. Бэлэн мөнгө хүлээн авсны дараа кассчин нь бэлэн мөнгөний баримт бичигт заасан дүнг хүлээн авсны дараа хүлээн авсан бэлэн мөнгөний дүнтэй шалгаж, хэрэв тэдгээр нь тохирч байвал бэлэн мөнгөний баримтын бүх хуулбарт гарын үсэг зурна.

Байгууллагаас бэлэн мөнгө авахдаа бэлэн мөнгө хүлээн авснаа баталгаажуулах 0402001 тоот кассын тамгатай баримтыг тухайн байгууллагад өгч, 0402001 тоот тушаалыг нягтлан бодогчид шилжүүлдэг.

Банкны мөнгөн хадгаламжийн гэрээний дагуу иргэнээс бэлэн мөнгө хүлээн авсныг баталгаажуулахын тулд нягтлан бодогч нь хадгаламжийн дэвтэрт бичилт хийдэг бөгөөд энэ нь нягтлан бодох бүртгэл, кассын ажилтны гарын үсгээр баталгаажсан болно. Банкны мөнгөн хадгаламжийн гэрээгээр хадгаламжийн данс нээлгэхдээ хадгаламжийн дэвтэр хийгээгүй бол кассчин гарын үсэг зурж, кассын тамга дарсан бэлэн мөнгөний баримтын хоёр дахь хувийг тухайн иргэнд өгнө.

VSP банкны данс нээлгэхгүйгээр ОХУ-ын нутаг дэвсгэрт мөнгө шилжүүлэх гүйлгээг хийхдээ бэлэн мөнгө хүлээн авахдаа тухайн иргэнд ОХУ-ын Банкны журамд заасан баримт бичгийг олгоно. ОХУ-ын Хууль зүйн яамнаас 2012 оны 6-р сарын 22-ны өдрийн N 24667, 2013 оны 8-р сарын 14-ний өдрийн N 29387, 2014 оны 5-р сарын 19-ний өдрийн N 29387 тоот бүртгэлд бүртгэгдсэн "Мөнгө шилжүүлэх журмын тухай" 2012 оны 6-р сарын 19-ний өдрийн 383-P тоот. 32323 ("ОХУ-ын Банкны товхимол" 2012 оны 6-р сарын 28-ны өдрийн N 34, 2013 оны 8-р сарын 28-ны өдрийн N 47, 2014 оны 5-р сарын 28-ны өдрийн N 46), түүнчлэн кассчин гарын үсэг зурсан бэлэн мөнгөний баримтын захиалгын хоёр дахь хуулбар. ОХУ-ын нутаг дэвсгэрт данс нээлгүйгээр хувь хүний ​​захиалгаар мөнгө шилжүүлэх үйл ажиллагаа явуулахад бэлэн мөнгө хүлээн авах үйл ажиллагаа бүрт бэлэн мөнгөний ордер олгосон бол кассын тамга тэмдэг бүхий. байгууллага, VSP.

(өмнөх хэвлэл дэх текстийг үзнэ үү)

3.5. Бэлэн мөнгөний бодит дүн болон бэлэн мөнгөний шимтгэлийн зар (хүлээн авсан бэлэн мөнгөний ордер) -д заасан дүнгийн хооронд зөрүү гарсан тохиолдолд тухайн байгууллагаас (ОХУ-ын Банкны системд багтсан байгууллага) зарыг дахин гаргахыг хүсч байна. байршуулсан бэлэн мөнгөний бодит дүнгийн мөнгөн шимтгэл (баримт кассын захиалга).

(ОХУ-ын Банкны 2014 оны 7-р сарын 30-ны өдрийн 3353-У тоот удирдамжаар нэмэлт өөрчлөлт оруулсан)

(өмнөх хэвлэл дэх текстийг үзнэ үү)

Энэ тохиолдолд кассчин бэлэн мөнгө оруулах тухай анх гаргасан зарыг (хүлээн авсан бэлэн мөнгөний захиалга) зурж, зурсан төлбөрийн баримтын ар талд (орж буй бэлэн мөнгөний захиалгын хоёр дахь хуулбар) бодитоор хүлээн авсан бэлэн мөнгөний хэмжээг зааж, гарын үсэг зурна. шимтгэлийн бэлэн мөнгөний тухай шинээр гаргасан зарлалыг нягтлан бодогчид шалгаж, бүртгэхээр шилжүүлнэ.

(ОХУ-ын Банкны 2014 оны 7-р сарын 30-ны өдрийн 3353-У тоот удирдамжаар нэмэлт өөрчлөлт оруулсан)

(өмнөх хэвлэл дэх текстийг үзнэ үү)

Иргэдийн байршуулсан бэлэн мөнгө болон бэлэн мөнгөний баримтын захиалгад заасан мөнгөн дүнгийн хооронд зөрүү гарсан тохиолдолд