Dokumenti za polog sredstava. Kojim dokumentima se dokumentira isporuka novčanog iznosa u gotovini u banku iz blagajne za polog na Vaš tekući račun? Kako naznačiti blagajnu pošiljatelja i primatelja blagajne prilikom kretanja sredstava

Prilikom rada u Trade Management 11 korisnici se mogu susresti sa sljedećom situacijom. Postoji blagajna blagajne iz koje želimo povući sredstva u iznosu od 1000 rubalja.

Izrađujemo odgovarajući dokument i knjižimo ga. Prema registru "gotovina u blagajnama" generira se kretanje troškova u iznosu od 1000 rubalja, što je i logično: upravo smo toliko novca podigli.

Sada taj novac želimo staviti u drugu blagajnu (na primjer, za naknadnu registraciju izdavanja novca odgovornoj osobi).

Radimo sljedeće: na temelju proknjiženog isplatnog dokumenta izrađujemo blagajnički nalog, označavamo prijemnu blagajnu i knjižimo ga. Iznos na računu je točan, ali kretanja koja se njime generiraju u registru „gotovina u blagajni” nisu. Kao i prethodni dokument o pljenidbi, blagajnički nalog također generira trošak za ovaj registar i također u iznosu od 1000 rubalja, samo za drugu stavku troška.

Ispada čudna situacija: podigli smo 1000 rubalja i stavili ovih 1000 u drugu blagajnu, ali je u isto vrijeme dvostruko više otpisano iz stare blagajne. Ako naknadno generiramo izvješće o novčanom tijeku, otkrit ćemo značajan manjak koji ne odgovara stvarnosti.

Za ispravljanje takvih “dvostrukih” pomaka registra predlažemo da kod nas kupite odgovarajući modul. Nakon implementacije ovog modula u konfiguraciju, svi duplikati će biti izbrisani, što će eliminirati pojavu duplikata u budućnosti.

Novi obračun isplata i uplata u blagajnu KKM UT 11.3.3

Pitanje: Prilikom ažuriranja na UT 11.3.3. svi dokumenti Iznos sredstava iz blagajne i Polaganje sredstava u blagajnu blagajne su označeni za brisanje. Postavlja se pitanje kako sada ispravno voditi računa o gotovini na blagajnama. Trebam li nastaviti koristiti te dokumente ili ne?

Odgovor: Kretanje DS-a između blagajne organizacije i blagajne blagajne može se obraditi na 2 načina (od kojih jedan uključuje dokumente Uplata/Isplata DS-a):

1. Dokumenti se sastavljaju za PKO operacijom „Potvrda iz druge blagajne” i RKO operacijom „Izdavanje na drugu blagajnu”. A uz njih se izdaje “Uklanjanje DS iz blagajne KKM” i “Unos DS u blagajnu KKM”.
2. PKO operacijom „Primitak iz blagajne blagajne“, a blagajna operacijom „Izdavanje u blagajnu blagajne“, te u ovom slučaju evidentiranje dop. Dokumenti za “umetanje/uklanjanje” nisu potrebni.

Prva metoda je primjenjiva samo kada je blagajna spojena izravno na 1C (kao oprema), a druga metoda se koristi samo kada se koristi autonomna blagajna.

Polaganje DS u blagajnu blagajni bez gotovinskog obračuna

Pitanje: Kako mogu promijeniti iznos za polaganje DS-a u RMK Trade Management 11, osim u blagajni?

Odgovor: Dokument Polog sredstava u blagajnu KKM-a odražava činjenicu uplate sredstava u blagajnu KKM-a - fiskalni registar. Dokument se kreira automatski kada korisnik izvrši operaciju uplate gotovine na radnom mjestu blagajnika. Nije omogućena interakcija korisnika s dokumentom.

Ne postoji način da se to učini osim RKO. Ne morate ga položiti, ali obavite manje prikupljanja i ostavite to za sutra. Ništa drugo nije predviđeno.

Ukoliko je kod izrade Z-ispisa na fiskalnom registru označen checkbox Automatska naplata, tada se prilikom zatvaranja smjene blagajne automatski kreira dokument Isplata sredstava iz blagajne blagajne za cjelokupni iznos gotovine koji se nalazi u blagajni. blagajna cash register.

Koristite također: Gotovina u blagajnama. Izvješće je namijenjeno kontroli sredstava u blagajničkim blagajnama. Kada radite s udaljenim prodajnim mjestima (maloprodajnim trgovinama), izvješće se može koristiti za identifikaciju prodajnih mjesta koja nisu u potpunosti vratila prihod od maloprodaje. Kada radite s automatiziranim maloprodajnim mjestima, izvješće vam omogućuje kontrolu podizanja gotovine od strane blagajnika iz blagajni i ispravnu isporuku prihoda na blagajnu tvrtke.

Kako naznačiti blagajnu pošiljatelja i primatelja blagajne prilikom premještanja sredstava?

Za prikaz transakcija kretanja sredstava između blagajni organizacije i operativnih blagajni (KKM blagajne) u dokumentima Prijamni blagajnički nalog s vrstom transakcije Primitak iz druge blagajne, mogućnost odabira blagajne pošiljatelja blagajne ima dodano, au dokumentima Izlazni blagajnički nalog s vrstom transakcije Izdavanje na drugu blagajnu - blagajne primatelj blagajne blagajne.

Prijamni blagajnički nalog (obrazac N KO-1):

Koristi se za registraciju primitka gotovine na blagajni organizacije kako u uvjetima ručne obrade podataka tako i pri obradi informacija pomoću računalne tehnologije. Blagajnički nalog u jednom primjerku izdaje računovodstveni radnik, a potpisuje ga šef računovodstva ili za to ovlaštena osoba.

Potvrdu o blagajničkom nalogu potpisuje šef računovodstva ili za to ovlaštena osoba i blagajnik, ovjerava se pečatom (žigom) blagajne i upisuje se u očevidnik blagajničkih isprava o primicima i izdacima (Obrazac N KO -3) i predaje licu koje je položilo novac, a potvrda o blagajni ostaje u blagajni.

U blagajničkom nalogu i potvrdi za njega: u retku “Osnovica” iskazuje se sadržaj poslovne transakcije; u retku "Uključujući" navodi se iznos PDV-a koji se bilježi brojkama, a ako se proizvodi, radovi, usluge ne oporezuju, upisuje se "bez poreza (PDV)".

U nalogu za primitak gotovine u retku "Dodatak" navode se priloženi primarni i drugi dokumenti s naznakom njihovih brojeva i datuma izrade. U stupcu „Zajam, šifra ustrojstvene jedinice” iskazuje se šifra ustrojstva kojoj se sredstva dodjeljuju.

Izdatni blagajnički nalog (obrazac N KO-2):

Koristi se za obradu izdavanja gotovine iz blagajne organizacije kako u kontekstu tradicionalnih metoda obrade podataka tako i pri obradi informacija pomoću računalne tehnologije. Ispisuje ga u jednom primjerku zaposlenik računovodstva, potpisuje voditelj organizacije i glavni računovođa ili osoba ovlaštena za to, registrirana u slučajevima kada dokumenti (prijave, računi itd.) Priloženi novčanim primicima imati opunomoćeni natpis čelnika organizacije, njegov potpis na troškovnim blagajničkim nalozima nije obavezan.

U blagajničkom nalogu u retku “Osnova” iskazuje se sadržaj poslovne transakcije, a u retku “Dodatak” navode se priložene primarne i druge isprave uz naznaku njihovih brojeva i datuma izrade.

Dnevnik registracije ulaznih i izlaznih gotovinskih dokumenata (obrazac N KO-3):

Koristi se za registraciju od strane računovodstvenog odjela dolaznih i odlaznih naloga za gotovinu ili izvoda plaćanja (poravnanja i plaćanja) koji ih zamjenjuju, zahtjeva za izdavanje novca, faktura itd. Prije prijenosa na blagajnu organizacije. Troškovni blagajnički nalozi izdani na isplatnim (obračunskim i obračunskim) izvodima za plaće i njima pridružena plaćanja evidentiraju se nakon njihova izdavanja.

Knjiga blagajne (obrazac N KO-4):

Koristi se za evidentiranje primitaka i isplata gotovine od organizacije na blagajni. Blagajnička knjiga mora biti numerirana, prošivena i zapečaćena pečatom na posljednjoj stranici, gdje se upisuje: "U ovoj knjizi ima obrojčenih i prožimanih listova". Ukupan broj ispletenih listova u knjizi blagajne ovjeren je potpisima voditelja i glavnog računovođe organizacije. Evidencija gotovinskog prometa počinje na prednjoj strani neprekinutog dijela lista nakon retka "Stanje na početku dana".

Najprije se list savija po liniji reza, s tim da se dio lista koji se otrgne stavlja ispod dijela lista koji ostaje u knjizi. Za vođenje evidencije nakon “prijenosa” dio arka koji se otkine postavlja se na prednju stranu kontinuiranog dijela lista i evidencija se nastavlja po horizontalnim ravnalima naličja neprekinutog dijela lista.

Knjiga obračuna primljenih i izdatih sredstava od strane blagajne (obrazac N KO-5):

Služi za evidentiranje novca koji je blagajnik izdao iz blagajne organizacije drugim blagajnicima ili ovlaštenoj osobi (distributeru), kao i za evidentiranje povrata gotovine i gotovinskih dokumenata za obavljene transakcije.

sl.3. Unos iznosa.

Gotovinski polozi služe za pojačanje raspoloživosti sredstava u blagajni. Operacija se može izvesti u bilo koje vrijeme tijekom trgovinskog dana. Ali prije isplate sredstava. Prilikom isplate sredstava iznos u blagajni mora biti pozitivan, inače isplata neće proći.

Za izvođenje operacije u glavnom izborniku sustava odaberite stavke Blagajna  Uplati novac ili pritisnite tipku . U dijaloški okvir (Sl. 3.) morate unijeti ručno ili koristeći ugrađeni “kalkulator”. Na blagajni će se ispisati potvrda o pologu gotovine u kojoj se bilježi iznos u blagajni prije operacije pojačanja, položeni iznos i ukupni iznos nakon operacije armiranja.

Sukladno postavkama WinPost PPP-a moguće je ispisati i nalog za primitak koji se ispisuje na posebnoj podlozi.

4. Povlačenje sredstava.

Kako se sredstva akumuliraju u blagajni automatiziranog radnog mjesta poštanskog operatera, izvode se operacije podizanja određenog iznosa gotovine. I ovu operaciju, kao i operaciju uplate sredstava, možete izvršiti bilo kada tijekom radnog dana.

Za izvođenje operacije u glavnom izborniku sustava odaberite stavke Blagajna  Isplata novca. Dijaloški okvir u koji se upisuje iznos transakcije sličan je prozoru prikazanom na sl. 3. Na blagajni će se ispisati ček o podizanju gotovine koji bilježi iznos u blagajni prije transakcije, podignuti iznos, kao i ukupni iznos nakon operacije podizanja.

Ukoliko unesena vrijednost premašuje raspoloživu gotovinu u blagajni, izdaje se odgovarajuće upozorenje i operacija se ne provodi.

Sukladno postavkama WinPost sustava moguće je ispisati i troškovni nalog koji se ispisuje na posebnoj podlozi.

5. X-izvješće.

X-izvješće je jedna od vrsta tekućeg izvještavanja o izvršenom gotovinskom prometu. Izvješće se može generirati samo kada je snimač spojen.

sl.4. Primjer X-izvješća

Za izvođenje operacije u glavnom izborniku WinPost sustava odaberite Blagajna  X-izvještaj. Generirano izvješće ispisuje se na ispisnom uređaju fiskalne blagajne (snimač). Primjer izvješća prikazan je na slici 4.

6. Ukupni podaci blagajne.

Svrha ove operacije je dobivanje podataka o stanju gotovine u blagajni automatiziranog radnog mjesta poštanskog operatera na kraju radnog dana.

Za dobivanje podataka u glavnom izborniku WinPost sustava odaberite Blagajna  Iznos u Blagajni. Rezultat se prikazuje u dijaloškom okviru.

7. Otvaranje ladice s novcem

U glavnom radnom vremenu tijekom radnog dana ladica blagajne je u zatvorenom stanju i može se otvoriti samo u dva slučaja:

prilikom plaćanja klijentu,

na kraju radnog dana (smjene) za podizanje gotovine.

U prvom slučaju, ladica s novcem otvara se automatski nakon ispisa računa na temelju rezultata transakcije s klijentom. U drugom slučaju, otvaranje ladice s gotovinom moguće je izvršiti odabirom Blagajna  Otvaranje ladice s gotovinom iz glavnog izbornika sustava. Ova radnja se također može izvršiti pritiskom na tipku.

Novčani tok na blagajni organizacije sastoji se od dvije glavne faze:

• - faze primitka (dolaska) sredstava na blagajnu;
• - faze raspolaganja (utroška) sredstava u blagajnu.

Glavni načini primanja gotovine na blagajnu organizacije uključuju:

• - potvrda banke čekom za isplatu plaća zaposlenicima, za poslovne, operativne i putne troškove;
• - primitak u obliku prihoda od kupaca i kupaca za otpremljenu robu, proizvode (obavljene radove, pružene usluge);
• - primici u obliku kredita i zajmova primljenih od kreditnih ili drugih organizacija;
• - primici u obliku povrata predujmova ili zajmova prethodno danih drugim organizacijama;
• - primitak gotovine prilikom obavljanja transakcija u vezi s obračunima za naknade osoblja organizacije, s osobljem za druge poslove, s osnivačima itd.

Gotovina primljena na blagajni organizacije prvo se mora položiti na bankovni račun organizacije.

U drugim slučajevima, gotovina se može izdati (trošiti) iz blagajne organizacije u sljedeće svrhe:

• - za izvještavanje o poslovnim i poslovnim rashodima;
• - za putne troškove;
• - za isplatu plaća;
• - za isplatu naknada iz socijalnog osiguranja;
• - izdavati zajmove (sud) zaposlenicima organizacije;
• – za plaćanje naknade za korištenje osobnog lakog automobila za službena putovanja;
• - za kupnju inventara i dr.

Za evidentiranje i evidentiranje poslovnih transakcija u vezi s kretanjem gotovine utvrđeni su sljedeći jedinstveni obrasci primarne knjigovodstvene dokumentacije za knjiženje gotovinskog prometa:

Tablica 1 - Registar

Za primanje gotovine s bankovnog računa za plaće i druge troškove, organizacije moraju podnositi tromjesečne zahtjeve za gotovinu servisnim bankama koristeći obrazac br. 0408027.

Prije početka sljedećeg (sljedećeg) tromjesečja, organizacija u tekućem tromjesečju sastavlja i podnosi banci prijavu za gotovinu, koja pokazuje izvore gotovinskih primitaka u organizaciji i smjerove njezinih izdataka tijekom tromjesečja.

Zahtjev za gotovinu podnosi se banci u dva primjerka, od kojih se jedan s oznakom banke vraća organizaciji i pohranjuje u računovodstvu.

Novčani primici i izdaci iskazuju se u aplikaciji s raščlanjenim podacima za odgovarajuće tromjesečje prethodne godine, prethodno tromjesečje i procijenjene prognozirane vrijednosti za prethodno tromjesečje.

Zahtjev za gotovinu potpisuju voditelj organizacije i glavni računovođa i ovjeravaju pečatom organizacije.

Primanje gotovine od banke provodi se na način iu granicama utvrđenim zakonodavstvom Ruske Federacije, na temelju pravilno izvršenog dokumenta posebnog oblika - gotovinskog čeka.

Uslužna banka izdaje organizaciji gotovinske čekove u obliku čekovne knjižice koja u pravilu sadrži 25 ili 50 čekova.

Banka izdaje čekovnu knjižicu na temelju zahtjeva organizacije i naplaćuje određenu naknadu za svaku izdanu čekovnu knjižicu. Izdane čekovne knjižice i čekovni brojevi evidentiraju se u „Kartonu s uzorcima potpisa i pečatopisa” dotične organizacije.

Gotovinski ček - predstavlja nalog organizacije servisnoj banci da sa tekućeg računa organizacije izda iznos gotovine naveden u čeku.

Svaki pojedinačni ček sastoji se od hrpta čeka i izrezanog dijela čeka (samog čeka) s kontrolnim žigom koji se nalazi u gornjem desnom kutu čeka. Svi ovi dijelovi jednog određenog čeka imaju isti serijski broj (abecedne i digitalne šifre), na primjer, ček AL 1233598.

Prilikom izdavanja čekovne knjižice, banka na prednjoj strani svakog čeka označava podatke o ladici (naziv organizacije i broj tekućeg računa organizacije) i stavlja pečat s nazivom banke umjesto "naziv čekovne knjižice". bankarska institucija” rekvizit.

Za primanje gotovine od čeka, organizacija mora ispuniti ček u skladu s utvrđenim postupkom za njegovo ispunjavanje.

Postupak popunjavanja čeka obično je naznačen na stražnjoj korici čekovne knjižice. Istovremeno s izradom čeka moraju se ispuniti svi podaci talona čeka. U skladu s utvrđenim postupkom popunjavanja, svi upisi na šalter čeka i izravno na ček vrše se rukom tintom ili crnom ili plavom kemijskom olovkom.

Talon popunjenog čeka ostaje u čekovnoj knjižici, a izrezani dio (sam ček) predočuje se banci radi preuzimanja gotovine. Nakon uplate u gotovini, ček ostaje u blagajni banke.

Nikakve izmjene teksta čeka nisu dopuštene jer one poništavaju ček.

Ako je prilikom sastavljanja čeka napravljena pogreška, ona se precrtava i upisuje se natpis "Poništeno". Poništeni (oštećeni) ček mora ostati u čekovnoj knjižici. Zatim se popunjava novi (sljedeći numerirani) ček. Taloni isplaćenih i oštećenih čekova, kao i oštećeni čekovi, dužni su čuvati čekovno društvo najmanje tri godine.

U slučaju zatvaranja tekućeg računa, organizacija je dužna vratiti banci čekovne knjižice koje je prethodno primila s neiskorištenim talonima i čekovima, uz naznaku brojeva neiskorištenih čekova u popratnom pismu.

Nalog za primitak gotovine je dokument primarne računovodstvene dokumentacije gotovinskih transakcija, prema kojem se sredstva primaju u blagajnu organizacije. Obrazac blagajničkog primitka nalazi se u albumu jedinstvenih obrazaca za evidentiranje blagajničkog prometa i rezultata inventure pod nazivom Obrazac KO-1. Potvrda za PKO izdaje se osobi koja uplaćuje novac u blagajnu organizacije. Mora biti ovjeren pečatom organizacije, potpisan na isti način kao i sam župljanin, a osim toga i blagajnik koji prima novac.

Obrazac blagajničkog primitka izdaje službenik računovodstva u jednom primjerku. Redak "Organizacija" označava puni naziv organizacije i njen OKPO kod dodijeljen od strane odjela za statistiku. Sljedeći redak popunjava se samo ako sredstva dolaze iz strukturne jedinice ove organizacije (na primjer, prihod od maloprodajnog mjesta), inače se tamo stavlja crtica. PKO se numeriraju, u pravilu, počevši od 1. siječnja tekuće godine - serijski broj stavlja se u stupac "Broj dokumenta". Zbog činjenice da primarni dokumenti moraju biti dovršeni na dan operacije, trenutni datum je naveden u stupcu "Datum sastavljanja". U stupcima "Dugovanje" i "Kredit" upisuju se brojevi odgovarajućih računa i šifre ako organizacija koristi šifriranje. U rubriku „Iznos“ brojkama se upisuje iznos primljenih sredstava na blagajni. Crtica se stavlja u stupac "Šifra namjene" ako organizacija nije usvojila sustav kodiranja. U retku "Prihvaćeno od" upisuje se puno ime zaposlenika organizacije ili kod plaćanja između organizacija naziv organizacije i puno ime zaposlenika preko kojeg su sredstva prenesena.

U ovom slučaju unosi se riječ "putem", na primjer "Prihvaćeno od CJSC Milan preko Nikolaja Ivanoviča Ivanova." U polje "Osnova" morate unijeti sadržaj transakcije, na primjer "maloprodajni prihod" ili "plaćanje prema ugovoru".

U retku "Iznos", pravila zahtijevaju da navedete cijeli iznos pristiglih sredstava riječima od početka retka s velikim slovom (kopjejke su označene brojevima). To se automatski radi u obrascu blagajničkog računa.

Iznos PDV-a, ako je potrebno, treba se nalaziti u retku "Uključujući". Priloženi dokumenti s naznakom brojeva i datuma izrade nalaze se u polju „Dodatak“. Sami ovi dokumenti, odmah po primitku novca, poništavaju se pečatom „Primljeno“ s trenutnim datumom.

Primitak gotovog novca na blagajni, uključujući i čekom, evidentira se nalozima za gotovinski račun (obrazac br. KO-1).

Korespondencija faktura po primitku sredstava

Tablica 2 - Registar

Troškovni blagajnički nalog je dokument primarne računovodstvene dokumentacije gotovinskih transakcija, prema kojem se gotovina izdaje iz blagajne organizacije. Obrazac blagajničkog primitka nalazi se u albumu objedinjenih obrazaca za evidentiranje blagajničkog prometa i rezultata inventure pod nazivom Obrazac br. KO-2. Obrazac gotovinskog primitka mora potpisati čelnik poduzeća, glavni računovođa ili druge ovlaštene osobe.

Prilikom izdavanja novca pod gotovinskim obračunskim uslugama fizičkoj osobi, blagajnik je dužan zahtijevati predočenje dokumenta (putovnica ili drugi dokument) kojim se identificira primatelj, upisati naziv i broj dokumenta, tko ga je i kada izdao. Primatelj novca vlastitom rukom tintom ili kemijskom olovkom ispisuje potvrdu o primitku sredstava, navodeći iznos riječima (kopecks u brojevima). Ako u blagajničkom nalogu nema potvrde primatelja, iznos izdani iz blagajne smatra se manjkom i naplaćuje se od blagajne.

Izdavanje novca može se izvršiti putem punomoći - u ovom slučaju, u obliku blagajničkog naloga, nakon punog imena primatelja novca navodi se prezime, ime i patronim osobe kojoj je povjereno primanje novca .

Na rashodnim blagajničkim nalozima navodi se osnova za njihovu izradu i navodi dokumentacija koja im se prilaže. Odmah nakon izdavanja novca, ovi se dokumenti poništavaju žigom „Plaćeno” s trenutnim datumom.

Brisanje, mrlje ili ispravci u novčanim primicima nisu dopušteni. Zabranjeno je izdavanje novčanih potvrda ili dokumenata koji ih zamjenjuju u ruke osoba koje primaju novac.

Korespondencija računa za izdavanje sredstava iz blagajne

Tablica 3 - Registar

3.1. U kreditnoj instituciji, VSP, gotovinski primici od strane blagajnika od organizacija za odobravanje njihovih bankovnih računa provode se prema oglasima za gotovinske depozite. Prihvaćanje gotovine od organizacije može se izvršiti uz predočenje punomoći od strane predstavnika organizacije sastavljene u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije za isporuku gotovine kreditnoj instituciji, VSP.

Primanje gotovine od strane blagajnika od pojedinaca za odobravanje bankovnih računa i depozitnih računa provodi se pomoću naloga za primitak gotovine.

Prihvaćanje gotovine od strane blagajnika u svrhu prijenosa sredstava na području Ruske Federacije po nalogu pojedinca bez otvaranja bankovnog računa kod kreditne institucije, VSP izdaje se nalogom za primitak gotovine ili se odražava u registru prijenosa sastavljen u bilo kojem obliku.

U registru prijenosa navode se: tvrtka kreditne institucije ili naziv podružnice, odnosno naziv VSP-a, datum sastavljanja registra prijenosa, prezime, ime, patronim (ako postoji) pojedinac - deponent, prezime, ime, patronim (ako je potonji dostupan) pojedinca - primatelja ili naziv organizacije primatelja, iznos gotovine prihvaćen za operaciju prijenosa, iznos provizije (ako se naplaćuje), ukupan iznos primljene gotovine, druge podatke koje zahtijeva kreditna institucija, prezime i inicijale blagajnika, kao i potpis blagajnika.

U slučaju sastavljanja očevidnika prometa izdaju se blagajnički nalozi za ukupne iznose primljenog gotovog novca iskazane u očevidniku prometa.

U kreditnoj organizaciji, VSP, prihvaćanje gotovine od organizacije uključene u sustav Banke Rusije, ako obavlja gotovinske operacije za prihvaćanje i obradu gotovine od klijenata kreditne organizacije, provodi se prema izdanom nalogu za primitak gotovine. za ukupni iznos položene gotovine, zajedno s vrećicama s fakturama, ispisima automatskih sefova, registrom gotovinskih transakcija koje je izvršila organizacija uključena u sustav Banke Rusije za prihvaćanje i obradu gotovine od klijenata kreditne institucije (u daljnjem tekstu: kao registar organizacije uključene u sustav Banke Rusije). Oblik registra organizacije uključene u sustav Banke Rusije, postupak njegovog podnošenja kreditnoj instituciji, VSP utvrđuju se sporazumom koji su sklopile strane koje sudjeluju u provedbi navedene gotovinske transakcije.

(klauzula 3.1 s izmjenama i dopunama Direktivom Banke Rusije br. 3353-U od 30. srpnja 2014.)

3.2. Dokument o primitku gotovine sastavlja klijent ili računovodstveni djelatnik kreditne institucije, VSP.

Nakon odgovarajuće ovjere i evidentiranja od strane računovođe, blagajnička isprava se predaje blagajniku, a klijentu se izdaje kupon za otkidanje blagajničke isprave radi predočenja na blagajni.

Ako poslove računovodstvenog djelatnika obavlja blagajnički djelatnik, otcjepni kupon se ne odvaja od isprave o gotovinskom primitku. Kupon za otkidanje ne smije se odvajati od isprave o gotovinskom primitku ako kreditna institucija, VSP koristi žetone ili druga sredstva za identifikaciju klijenta.

Pri prihvaćanju gotovine od organizacije uključene u sustav Banke Rusije, ako obavlja gotovinske poslove za prihvaćanje i obradu gotovine od klijenata kreditne organizacije, nalog za primitak gotovine sastavlja se na temelju registra organizacije uključene u sustav Banke Rusije, a nakon odgovarajuće provjere i registracije od strane računovodstva zaposlenik ga zajedno s ispisima automatskih sefova predaje blagajniku.

(klauzula 3.2 s izmjenama i dopunama Direktivom Banke Rusije br. 3353-U od 30. srpnja 2014.)

(vidi tekst u prošlom izdanju)

3.3. Blagajnik provjerava gotovinski dokument o primitku radi prisutnosti potpisa računovođe i njegove usklađenosti s postojećim uzorkom, provjerava korespondenciju iznosa gotovine u brojevima i riječima, predaje klijentu gotovinski dokument o primitku na njegov potpis i prihvaća gotovinu.

(kako je izmijenjeno Direktivama Banke Rusije br. 2632-U od 13. svibnja 2011., br. 3568-U od 16. veljače 2015.)

(vidi tekst u prošlom izdanju)

Gotovina od komitenata se prima u arku, komadno.

Prihvaćanje gotovine od druge kreditne organizacije, VSP druge kreditne organizacije može se izvršiti u punim i nepotpunim svežnjevima novčanica prema natpisima na gornjim slojevima svežnjeva novčanica uz provjeru broja hrptova, ispravnosti i cjelovitosti pakiranja. svežnjeva novčanica i pečata, otisaka klišea, prisutnost potrebnih detalja na gornjim slojevima svežnjeva novčanica, pečata, otisaka klišea, vrećica s kovanicama - prema natpisima na naljepnicama za vrećice s kovanicama, provjera ispravnosti i cjelovitost vrećica s kovanicama i pečatima, prisutnost potrebnih detalja na pečatima i naljepnicama za vrećice s kovanicama.

Gotovinu prima blagajnik na način da kupac može promatrati radnje navedenog djelatnika.

U kreditnoj instituciji, VSP, prihvaćanje gotovine od organizacije uključene u sustav Banke Rusije, ako obavlja gotovinske operacije za prihvaćanje i obradu gotovine od klijenata kreditne institucije, provodi se u punim, nepotpunim, nepotpunim paketima novčanica, vrećica s kovanicama ili vrećica s gotovim novcem na način utvrđen ugovorom koji su sklopile strane koje sudjeluju u provedbi navedene gotovinske transakcije.

(stavak uveden Direktivom Banke Rusije br. 3353-U od 30. srpnja 2014.)

3.4. Nakon preuzimanja gotovine blagajnik provjerava iznos naveden u blagajničkom dokumentu s iznosom primljene gotovine pri primitku, te ako se podudaraju potpisuje sve primjerke blagajničkog dokumenta.

Prilikom prihvaćanja gotovine od organizacije, organizaciji se izdaje potvrda 0402001 s žigom blagajne za potvrdu primitka gotovine, nalog 0402001 prenosi se računovođi.

Kako bi potvrdio prihvaćanje gotovine od pojedinca za odobravanje depozitnog računa prema ugovoru o bankovnom depozitu, računovođa upisuje u štednu knjižicu, što je ovjereno potpisima računovodstvenog i gotovinskog zaposlenika. Ako prilikom otvaranja depozitnog računa po ugovoru o bankovnom depozitu nije sastavljena štedna knjižica, osobi se izdaje drugi primjerak naloga za gotovinu potpisan od strane blagajnika s ovjerenim žigom blagajne.

Prilikom prihvaćanja gotovine za obavljanje transakcije prijenosa sredstava na teritoriju Ruske Federacije po nalogu pojedinca bez otvaranja bankovnog računa kod kreditne institucije, VSP, pojedincu se izdaje dokument predviđen Uredbom Banke Rusije br. 383-P od 19. lipnja 2012. „O pravilima za obavljanje prijenosa sredstava“, registrirano od strane Ministarstva pravosuđa Ruske Federacije 22. lipnja 2012. N 24667, 14. kolovoza 2013. N 29387, 19. svibnja 2014. N 32323 ("Bilten Banke Rusije" od 28. lipnja 2012. N 34, od 28. kolovoza 2013. N 47, od 28. svibnja 2014. N 46), kao i drugi primjerak naloga za primitak gotovine potpisan od strane blagajnika s pečatom pečata blagajne, ako se nalog za primitak gotovine izdaje za svaku operaciju primanja gotovine za obavljanje operacije prijenosa sredstava na području Ruske Federacije po nalogu pojedinca bez otvaranja bankovnog računa s kreditom ustanova, VSP.

(vidi tekst u prošlom izdanju)

3.5. Ako postoji odstupanje između stvarnog iznosa gotovine i iznosa navedenog u objavi za novčani doprinos (prijamni blagajnički nalog), od organizacije (organizacije uključene u sustav Banke Rusije) traži se da ponovno izradi objavu za novčani prilog (prijamni blagajnički nalog) za stvarni iznos položene gotovine.

(izmijenjeno i dopunjeno Direktivom Banke Rusije br. 3353-U od 30. srpnja 2014.)

(vidi tekst u prošlom izdanju)

U tom slučaju blagajnik križa izvorno sastavljenu najavu za novčani prilog (prijamni blagajnički nalog), na poleđini prekriženog računa (drugi primjerak ulaznog blagajničkog naloga) označava stvarno primljeni iznos gotovine, potpisuje te predaje knjigovođi na provjeru i evidentiranje novosastavljene objave za blagajnu doprinosa (prijamni blagajnički nalog).

(izmijenjeno i dopunjeno Direktivom Banke Rusije br. 3353-U od 30. srpnja 2014.)

(vidi tekst u prošlom izdanju)

U slučaju neslaganja između iznosa gotovine koju je fizička osoba položila i iznosa navedenog u blagajničkom nalogu